УТВЕРЖДАЮ

Председатель

Контрольно-счетной палаты

Чувашской Республики

___________ Т.Д. Минина

8 сентября 2014 года

ОТЧЕТ

О РЕЗУЛЬТАТАХ КОНТРОЛЬНОГО МЕРОПРИЯТИЯ

«Проверка законности, результативности (эффективности и экономности) использования средств республиканского бюджета Чувашской Республики, выделенных на реализацию мероприятий республиканской целевой программы «Развитие транспортного комплекса Чувашской Республики до 2020 года», за 2012-2013 годы»

1. Основание для проведения контрольного мероприятия: пункт 1.18плана работы Контрольно-счетной палаты Чувашской Республики на 2014 год, утвержденного приказом председателя Контрольно-счетной палаты Чувашской Республики от 26.12.2013 № 20 и распоряжение председателя Контрольно-счетной палаты Чувашской Республики о проведении контрольного мероприятия от 14.07.2014 № 20.

2. Предмет контрольного мероприятия: нормативные правовые и другие документы, подтверждающие выделение и использование средств, направленных на реализацию мероприятий республиканской целевой программы «Развитие транспортного комплекса Чувашской Республики до 2020 года».

3. Объекты контрольного мероприятия:

- Министерство транспорта и дорожного хозяйства Чувашской Республики (далее – Министерство);

- Государственное унитарное предприятие Чувашской Республики «Чувашавтотранс»;

- Казенное предприятие Чувашской Республики «Аэропорт Чебоксары».

4. Проверяемый период деятельности:2012-2013 годы.

5. Срок проведения контрольного мероприятия: с 21 июля по 15 августа 2014 года.

6. Краткая характеристика проверяемой сферы формирования и использования государственных или муниципальных средств и деятельности объектов контрольного мероприятия:

В соответствии с Транспортной стратегией Российской Федерации на период до 2030 года, утвержденной распоряжением Правительства Российской Федерации от 22.11.2008 № 1734-р, Законом Чувашской Республики от 04.06.2007 № 8 «О Стратегии социально-экономического развития Чувашской Республики до 2020 года» в целях создания условий для улучшения транспортного обслуживания населения за счет повышения эффективности функционирования пассажирского транспорта общего пользования постановлением Кабинета Министров Чувашской Республики от 29.04.2009 № 145 утверждена Республиканская целевая программа «Развитие транспортного комплекса Чувашской Республики» (далее - Программа).

Целью Программы является повышение сбалансированности, эффективности и безопасности функционирования транспортного комплекса Чувашской Республики, обеспечивающего благоприятные условия для устойчивого поступательного развития экономики республики, подъема уровня и качества жизни населения.

Для достижения цели поставлены следующие задачи:

- повышение надежности и доступности услуг пассажирского транспорта для всех слоев населения республики;

- повышение уровня безопасности на транспорте;

- обновление и пополнение подвижного состава пассажирского транспорта;

- оснащение пассажирского транспорта современными техническими средствами связи и информатизации на основе использования современных телекоммуникационных и навигационных систем.

В соответствии с вышеуказанной Программой определен комплекс мероприятий, предусматривающий реализацию следующих направлений:

1. Развитие железнодорожного транспорта.
2. Развитие воздушного транспорта.
3. Развитие внутреннего водного транспорта.
4. Развитие пассажирского автомобильного транспорта.
5. Развитие городского наземного электрического транспорта

Срок реализации Программы: 2009-2020 годы.

Реализация Программы осуществляется за счет средств федерального бюджета, средств республиканского бюджета Чувашской Республики, средств местных бюджетов и внебюджетных источников.

Предполагаемый общий объем финансирования за счет всех источников за 2012-2013 годы составлял в общей сумме 614 257,0 тыс. рублей, в том числе за счет средств федерального бюджета 4 900,0 тыс. рублей (в 2012 году – 2 700,0 тыс. рублей, в 2013 году – 2 200,0 тыс. рублей), за счет средств республиканского бюджета Чувашской Республики – 208 177,0 тыс. рублей (в 2012 году – 124 062,0 тыс. рублей, в 2013 году – 84 115,0 тыс. рублей), за счет средств местных бюджетов – 77 780,0 тыс. рублей (в 2012 году – 22 750,0 тыс. рублей, в 2013 году – 55 030,0 тыс. рублей), за счет внебюджетных источников 323 400,0 тыс. рублей (в 2012 году – 183 000,0 тыс. рублей, в 2013 году – 140 400,0 тыс. рублей).

7. По результатам контрольного мероприятия установлено следующее.

Анализ поступления средств республиканского бюджета Чувашской Республики на реализацию мероприятий Программы за 2012-2013 годы

Законом Чувашской Республики «О республиканском бюджете Чувашской Республики на 2012 год и на плановый период 2013 и 2014 годов» предусматривалось финансирование в 2012 году мероприятий Программы в сумме 201 287,2 тыс. рублей, или 162,2 % от объема средств, предусмотренных Программой на 2012 год.

Законом Чувашской Республики «О республиканском бюджете Чувашской Республики на 2013 год и на плановый период 2014 и 2015 годов» предусматривалось финансирование мероприятий в 2013 году Программы в сумме 173 193,2 тыс. рублей, или 205,9 % от объема средств, предусмотренных Программой на 2013 год.

Распределение и освоение средств, выделенных на реализацию Программы в 2012 году, представлено в таблице № 1.

Таблица № 1

Согласно Отчету об исполнении бюджета главного распорядителя, распорядителя, получателя бюджетных средств, главного администратора, администратора источников финансирования дефицита бюджета, главного администратора, администратора доходов бюджета (форма по ОКУД 0503127) по состоянию на 1 января 2013 года кассовое исполнение расходов за счет средств республиканского бюджета на реализацию мероприятий Программысоставило 196 169,1 тыс. рублей, или 97,5 % от утвержденных годовых бюджетных назначений (201 287,2 тыс. рублей).

Остаток неиспользованных бюджетных ассигнований за 2012 год в сумме       5 118,1 тыс. рублей образовался по разделу 04 подразделу 08 целевой статье 5229002 «Субсидии на возмещение расходов по перевозке пассажиров по социально значимым маршрутам» в связи с представленными сведениями ГУП ЧР «Чувашавтотранс» на возмещение расходов по перевозкам пассажиров.

Распределение и освоение средств, выделенных на реализацию Программы в 2013 году, представлено в таблице № 2.

Таблица № 2

Согласно Отчету об исполнении бюджета главного распорядителя, распорядителя, получателя бюджетных средств, главного администратора, администратора источников финансирования дефицита бюджета, главного администратора, администратора доходов бюджета (форма по ОКУД 0503127) по состоянию на 1 января 2014 года кассовое исполнение расходов за счет средств республиканского бюджета составило 172 229,0 тыс. рублей. Бюджетные назначения не исполнены на общую сумму 964,2 тыс. рублей, или на 0,6 %.

Остаток неиспользованных бюджетных ассигнований за 2013 год в сумме 964,2 тыс. рублей образовался по разделу 04, подразделу 08, целевой статье 5229006 «Государственная поддержка регионального авиасообщения» в связи с тем, что субсидия перечислена в соответствии с фактически выполненными авиаперевозчиком ОАО «Авиакомпания «Татарстан» рейсами.

Проверка целевого и эффективного использования средств бюджета Чувашской Республики, выделенных на реализацию мероприятий Программы за 2012-2013 годы

Проверка использования средств республиканского бюджета Чувашской Республики, выделенных ГУП ЧР «Чувашавтотранс» в 2012 году на реализацию мероприятий Программы на сумму 129 578,8 тыс. рублей, в том числе субсидия на обеспечение перевозок пассажиров по социально значимым маршрутам на сумму 89 684,0 тыс. рублей и субсидия на возмещение части затрат на приобретение автотранспортных средств на сумму 39 894,8 тыс. рублей, проведена Контрольно-счетной палатой Чувашской Республики в 2013 году.

Документы на приобретение ГУП ЧР «Чувашавтотранс» 11 автобусов марки ПАЗ-32053 на общую сумму 12 694,8 тыс. рублей изъяты МРО УЭБиПК МВД по Чувашской Республике 19.11.2013 (Протокол осмотра места происшествия от 19.11.2013).

ГУП ЧР «Чувашавтотранс»

Проверкой целевого и эффективного использования средств бюджета Чувашской Республики, выделенных ГУП ЧР «Чувашавтотранс» в 2013 году в сумме 89 684,0 тыс. рублей на обеспечение перевозок пассажиров по социально значимым маршрутам, нарушений не выявлено.

КП ЧР «Аэропорт Чебоксары»

Проверкой целевого и эффективного использования средств бюджета Чувашской Республики, выделенных КП ЧР «Аэропорт Чебоксары» в сумме 135 101,9 тыс. рублей, в том числе на отдельные мероприятия по осуществлению аэропортовой деятельности в сумме 134 385,1 тыс. рублей и на техническое оснащение и содержание пункта пропуска через государственную границу Российской Федерации в аэропорту г. Чебоксары в сумме 716,8 тыс. рублей, нарушений не выявлено.

Выполнение целевых индикаторов Программы за 2012-2013 годы

Последовательная реализация комплекса мероприятий, предусмотренных Программой призвана обеспечить сохранение и наращивание ресурсного потенциала, проведение целенаправленной финансовой, структурной политики, внедрение новых технологий.

Социальный эффект от реализации Программы выражается в повышении качества транспортных услуг, оказываемых населению предприятиями транспортного комплекса Чувашской Республики.

Основными результатами реализации Программы должны стать:

повышение надежности и доступности услуг пассажирского транспорта для всех слоев населения республики;

повышение уровня безопасности на транспорте;

обновление и модернизация транспортной инфраструктуры;

обновление и пополнение парка транспортных средств;

обеспечение транспорта современными техническими средствами связи и информатизации на основе использования современных телекоммуникационных и навигационных систем.

Эффективность реализации Программы определяется уровнем достижения показателей и индикаторов. Целевые индикаторы и показатели эффективности реализации Программы приведены в таблице № 3.

Таблица № 3

Таблица выполнения целевых индикаторов Программы за 2012-2013 годы

* по данным территориального органа федеральной службы государственной статистики по Чувашской Республике – Чувашии (Чувашстат)

** по данным Отчета о реализации республиканской целевой программы, представляемого Министерством ежегодно к 1 марта в Министерство экономического развития, промышленности и торговли Чувашской Республики

*** по данным Министерства транспорта и дорожного хозяйства Чувашской Республики

Необходимо отметить, что в отчете о реализации Программы, ежегодно до 1 марта (Раздел V «Механизм реализации Программы») представляемом Министерством в Министерство экономического развития, промышленности и торговли Чувашской Республики, в разделе II «Информация о достижениях утвержденных индикаторов эффективности реализации целевой программы» указано четыре наименования индикаторов, в то время как в самой Программе 11 наименований. В связи с этим в ходе проверки Контрольно-счетной палатой Чувашской Республики направлен запрос (от 28.07.2014) в территориальный орган федеральной службы государственной статистики по Чувашской Республике – Чувашии (Чувашстат).

Согласно данным территориального органа федеральной службы государственной статистики по Чувашской Республике – Чувашии целевые индикаторы Программы, кроме «Количество перевезенных автомобильным транспортом общего пользования пассажиров», не достигли плановых показателей.

В разделе 1.3 Программы «Прогноз развития общественного пассажирского транспорта Чувашской Республики» представлены основные прогнозные показатели развития транспортного комплекса в Чувашской Республике.

Сравнение основных прогнозных и фактических показателей представлено в таблице № 4.

Таблица № 4

* по данным территориального органа федеральной службы государственной статистики по Чувашской Республике – Чувашии (Чувашстат)

** по данным Министерства транспорта и дорожного хозяйства Чувашской Республики

Таким образом, из семи прогнозных показателей в 2012-2103 годах исполнен лишь один «Количество автобусов для организации пассажирских перевозок по регулярным маршрутам», три показателя исполнены лишь в объеме от 54,4 до 97,3 процентов и три оставшихся показателя исполнены менее чем на 50,0 %.

С 1 января 2014 года постановлением Кабинета Министров Чувашской Республики от 08.04.2014 № 93 признано утратившим силу постановление Кабинета Министров Чувашской Республики от 29.04.2009 № 145 «Развитие транспортного комплекса Чувашской Республики до 2020 года» и постановлением Кабинета Министров Чувашской Республики от 15.08.2013 № 324 утверждена государственная программа Чувашской Республики «Развитие транспортной системы Чувашской Республики» на 2013-2020 годы.

Расходы в рамках развития транспортной системы Чувашской Республики, утвержденные в республиканском бюджете Чувашской Республики на 2014 год и плановый период 2015 и 2016 годов, соответствуют объемам финансирования государственной программы Чувашской Республики «Развитие транспортной системы Чувашской Республики» на 2013-2020 годы за счет средств республиканского бюджета Чувашской Республики.

8. Выводы:

1. Законом Чувашской Республики «О республиканском бюджете Чувашской Республики на 2012 год и на плановый период 2013 и 2014 годов» предусматривалось в 2012 году финансирование мероприятий Программы в сумме 201 287,2 тыс. рублей, или на 162,2 % от объема средств, предусмотренных Программой на 2012 год.

2. Законом Чувашской Республики «О республиканском бюджете Чувашской Республики на 2013 год и на плановый период 2014 и 2015 годов» предусматривалось в 2013 году финансирование мероприятий Программы в сумме 173 193,2 тыс. рублей, или на 205,9 % от объема средств, предусмотренных Программой на 2013 год.

3. Согласно Отчету об исполнении бюджета главного распорядителя, распорядителя, получателя бюджетных средств, главного администратора, администратора источников финансирования дефицита бюджета, главного администратора, администратора доходов бюджета по состоянию на 1 января 2013 года кассовое исполнение расходов за счет средств республиканского бюджета на реализацию мероприятий Программысоставило 196 169,1 тыс. рублей, или 97,5 % от утвержденных годовых бюджетных назначений (201 287,2 тыс. рублей).

4. Согласно Отчету об исполнении бюджета главного распорядителя, распорядителя, получателя бюджетных средств, главного администратора, администратора источников финансирования дефицита бюджета, главного администратора, администратора доходов бюджета по состоянию на 1 января 2014 года кассовое исполнение расходов за счет средств республиканского бюджета составило 172 229,0 тыс. рублей. Бюджетные назначения не исполнены на общую сумму 964,2 тыс. рублей, или на 0,6 %.

5. В отчете о реализации Программы, ежегодно (Раздел V «Механизм реализации Программы») представляемом Министерством до 1 марта в Министерство экономического развития, промышленности и торговли Чувашской Республики, в разделе II «Информация о достижениях утвержденных индикаторов эффективности реализации целевой программы» указано четыре наименования индикаторов, в то время как в самой Программе 11 наименований.

Согласно данным территориального органа федеральной службы государственной статистики по Чувашской Республике – Чувашии целевые индикаторы Программы, кроме «Количество перевезенных автомобильным транспортом общего пользования пассажиров», не достигли плановых показателей.

6. Из семи прогнозных показателей в 2012-2013 годах исполнен лишь один «Количество автобусов для организации пассажирских перевозок по регулярным маршрутам», три показателя исполнены лишь в объеме от 54,4 до 97,3 процентов, и три оставшихся показателя исполнены менее чем на 50,0 %.

9. Возражений или замечаний руководителей или иных уполномоченных должностных лиц объектов контрольного мероприятия на результаты контрольного мероприятия: не поступало.

10. Предложения (рекомендации):

1. Направить отчет по результатам контрольного мероприятия в Государственный Совет Чувашской Республики.

2. Направить представление в Министерство транспорта и дорожного хозяйства Чувашской Республики.

3. Информационное письмо по результатам контрольного мероприятия в Министерство экономического развития, промышленности и торговли Чувашской Республики.

Аудитор

Контрольно-счетной палаты

Чувашской Республики                                                                                    Д.А. Иванов

Приложение № 1

к акту по результатам контрольного мероприятия от 15.08.2014

Мероприятия республиканской целевой программы «Развитие транспортного комплекса Чувашской Республики»

* Сумма указана без учета субсидии на государственную поддержку регионального авиасообщения (1,3 млн. рублей - договор с ОАО «Авиакомпания «Татарстан»)