Информация о ходе исполнения бюджета Территориального фонда обязательного медицинского страхования Чувашской Республики
за I квартал 2013 года
Информация подготовлена на основе анализа показателей, утвержденных Законом Чувашской Республики от 04.12.2012 № 79 «О бюджете Территориального фонда обязательного медицинского страхования Чувашской Республики на 2013 год и на плановый период 2014 и 2015 годов» с учетом внесенных изменений (далее – Закон), показателей сводной бюджетной росписи и показателей, представленного Территориальным фондом обязательного медицинского страхования Чувашской Республики отчета об исполнении бюджета ТФОМС по состоянию на 1 апреля 2013 года.
1. Исполнение бюджета ТФОМС по доходам
Исполнение доходной части бюджета ТФОМС по состоянию на 1 апреля 2013 года составило в сумме 2 336,3 млн. рублей (26,3% от утвержденных годовых назначений – 8 894,9 млн. рублей). Поступило налоговых и неналоговых доходов в сумме 23,4 млн. рублей (19,2% от годовых назначений (122,0 млн. рублей). Объем безвозмездных поступлений составил в сумме 2 312,9 млн. рублей (26,4% от годовых назначений – 8 772,9 млн. рублей).
Налоговых доходов поступило в сальдированной сумме 0,5 млн. рублей (поступления налоговых доходов Законом не предусматривались). Налоговые доходы сформированы из поступления налога, взимаемого в связи с применением упрощенной системы налогообложения; единого налога на вмененный доход для отдельных видов деятельности; единого сельскохозяйственного налога; недоимки, пени и штрафов по взносам в территориальные фонды обязательного медицинского страхования; единого социального налога, зачисляемого в бюджеты территориальных фондов обязательного медицинского страхования; налога, взимаемого в виде стоимости патента в связи с применением упрощенной системы налогообложения.
Неналоговых доходов поступило в сумме 22,9 млн. рублей или 18,8 % от утвержденных годовых назначений (122,0 млн. рублей). В составе неналоговых доходов основные поступления приходятся на прочие неналоговые поступления в территориальные фонды обязательного медицинского страхования – 22,3 млн. рублей (18,3 % от утвержденных годовых назначений -122,0 млн. рублей); штрафы, санкции, возмещение ущерба – 0,6 млн. рублей (законодательно поступления не предусматривались).
Структурно безвозмездные поступления сложились из:
межбюджетных трансфертов из бюджетов субъектов Российской Федерации, передаваемых территориальным фондам обязательного медицинского страхования на дополнительное финансовое обеспечение реализации территориальной программы обязательного медицинского страхования в части базовой программы обязательного медицинского страхования в сумме 319,5 млн. рублей (25,1 % от утвержденных годовых назначений – 1 272,5 млн. рублей);
субсидий бюджетам территориальных фондов обязательного медицинского страхования на выполнение переданных органам государственной власти субъектов Российской Федерации полномочий Российской Федерации в сфере обязательного медицинского страхования в сумме 2 017,3 млн. рублей (27 % от годовых назначений – 7 463,4 млн. рублей).
Возврат остатков субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение, прошлых лет (отражен в доходах со знаком минус) составил 23,9 млн. рублей.
2. Исполнение бюджета ТФОМС по расходам
За счет увеличения дефицита бюджета ТФОМС в сумме 151,5 млн. рублей увеличены показатели сводной бюджетной росписи по расходам на эту же сумму без внесения изменений в Закон. Изменения, внесенные в сводную бюджетную роспись, составили 1,7% к объему расходов, утвержденных Законом, что не противоречит части 3 статьи 217 Бюджетного кодекса Российской Федерации и части 3 статьи 64 Закона Чувашской Республики «О регулировании бюджетных правоотношений в Чувашской Республике» (в пределах 5%).
В I квартале т.г. расходная часть бюджета ТФОМС исполнена в сумме 1 691,8 млн. рублей или на 18,6% от годовых назначений (9 083,0 млн. рублей).
В разрезе разделов функциональной классификации расходов бюджетов Российской Федерации исполнение составило:
«Общегосударственные вопросы» - 8,1 млн. рублей (15,7% от годовых назначений – 51,6 млн. рублей);
«Здравоохранение» - 1 683,7 млн. рублей (18,7% от годовых назначений – 8 994,4 млн. рублей).
3. Профицит бюджета ТФОМС
По состоянию на 1 апреля 2013 года в процессе исполнения бюджета ТФОМС сложился профицит, сумма которого составила 644,5 млн. рублей.