Информация
о ходе исполнения республиканского бюджета
Чувашской Республики за первый квартал 2013 года
Информация о ходе исполнения республиканского бюджета Чувашской Республики за первый квартал 2013 года подготовлена на основе анализа показателей, утвержденных Законом Чувашской Республики от 04.12.2012 № 78 «О республиканском бюджете Чувашской Республики на 2013 год и на плановый период 2014 и 2015 годов» с учетом внесенных изменений (далее - Закон), показателей сводной бюджетной росписи и показателей, отраженных в отчете об исполнении республиканского бюджета Чувашской Республики за первый квартал 2013 года, представленном Кабинетом Министров Чувашской Республики в Контрольно-счетную палату Чувашской Республики.
Безвозмездные поступления в сумме 643,4 млн. рублей или 2,1% к объему доходов и 1,8% к объему расходов, утвержденных Законом, поступившие в I квартале 2013 года после внесения последних изменений в Закон, учтены в показателях сводной бюджетной росписи по доходам и расходам без внесения изменений в Закон, что не противоречит части 3 статьи 232 Бюджетного кодекса Российской Федерации и части 3 статьи 64 Закона Чувашской Республики «О регулировании бюджетных правоотношений в Чувашской Республике».
1. Исполнение республиканского бюджета по доходам
Доходы на 2013 год утверждены Законом в сумме 30 932,3 млн. рублей, том числе объем безвозмездных поступлений - в сумме 10 680,9 млн. рублей или 34,5% к объему доходов. Объем собственных доходов (налоговые и неналоговые доходы) составляет в сумме 20 251,4 млн. рублей или 65,5% к объему доходов. Сводной бюджетной росписью доходы увеличены на 643,4 млн. рублей или на 2,1% и утверждены в сумме 31 575,7 млн. рублей, в том числе объем безвозмездных поступлений - в сумме 11 324,3 млн. рублей (35,9%), объем собственных доходов - 20 251,4 млн. рублей (64,1%).
Согласно отчету об исполнении бюджета за I квартал 2013 года поступило доходов в сумме 9 105,6 млн. рублей или 29,4% к годовым назначениям, утвержденным Законом и 28,8% к годовым назначениям, утвержденным сводной бюджетной росписью. По сравнению с соответствующим периодом прошлого года, в отчетном периоде поступления доходов увеличились на 1 380,2 млн. рублей или на 17,9% (в I квартале 2012 года поступило – 7 725,4 млн. рублей).
Собственные доходы поступили в сумме 4 295,4 млн. рублей или 21,2% к годовым назначениям (20 251,4 млн. рублей), их доля в объеме поступивших доходов составляет 47,2 процента. По сравнению с соответствующим периодом прошлого года, в отчетном периоде поступления собственных доходов увеличились на 694,8 млн. рублей или на 19,3% (в I квартале 2012 года поступило – 3 600,6 млн. рублей).
В объеме собственных доходов поступления налоговых доходов составили в сумме 3 990,2 млн. рублей или 20,6% к годовым назначениям (19 384,2 млн. рублей), их доля в объеме собственных доходов – 92,9 процента. По сравнению с соответствующим периодом прошлого года в отчетном периоде поступления налоговых доходов увеличились на 516,6 млн. рублей или на 14,9% (в I квартале 2012 года поступило – 3 473,6 млн. рублей).
Поступления неналоговых доходов составили в сумме 305,2 млн. рублей или 35,2% к годовым назначениям (867,2 млн. рублей), их доля в объеме собственных доходов – 7,1 процента. По сравнению с соответствующим периодом прошлого года, в отчетном периоде поступления неналоговых доходов увеличились на 178,2 млн. рублей или в 2,4 раза (в I квартале 2012 года поступило – 127,0 млн. рублей).
В объеме налоговых доходов доля налога на прибыль организаций составила 35,2% (поступило 1 404,5 млн. рублей или 25,8% к годовым назначениям – 5 441,7 млн. рублей); доля налога на доходы физических лиц – 31,3% (поступило 1 247,6 млн. рублей или 20,1% к годовым назначениям – 6 221,9 млн. рублей); доля акцизов по подакцизным товарам (продукции), производимым на территории Российской Федерации – 19,5% (поступило 776,2 млн. рублей или 19,2% к годовым назначениям – 4 042,6 млн. рублей); доля налогов на имущество – 7,6% (поступило 303,9 млн. рублей или 12,1% к годовым назначениям – 2 507,9 млн. рублей); доля налогов на совокупный доход – 6,2% (поступило 247,2 млн. рублей или 22,0% к годовым назначениям – 1 122,6 млн. рублей).
В сравнении с аналогичным периодом 2012 года наблюдается увеличение поступлений налога на прибыль организаций на 286,6 млн. рублей (на 25,6%); налога на доходы физических лиц на 75,9 млн. рублей (на 6,5%); акцизов по подакцизным товарам (продукции), производимым на территории Российской Федерации на 119,7 млн. рублей (на 18,2%); налогов на имущество на 10,5 млн. рублей (на 3,6%); налогов на совокупный доход на 55,6 млн. рублей (на 10,0%).
В объеме неналоговых доходов основные поступления приходятся на доходы от использования имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности. В I квартале т.г. доля их поступления составила 24,8% (поступило 75,8 млн. рублей или 23,1% к годовым назначениям – 328,6 млн. рублей). Доля поступления платежей при пользовании природными ресурсами составила 7,7% (поступило 23,5 млн. рублей или 33,3% к годовым назначениям – 75,1 млн. рублей); доходов от оказания платных услуг и компенсации затрат государства – 7,4% (поступило 22,6 млн. рублей или 61,6% к годовым назначениям – 36,7 млн. рублей); доходов от продажи материальных и нематериальных активов – 40,3% (поступило 123,1 млн. рублей или 72,0% к годовым назначениям – 171,0 млн. рублей); штрафов, санкций, возмещений ущерба – 14,6% (поступило 44,4 млн. рублей или 22,3% к годовым назначениям – 199,4 млн. рублей); прочих неналоговых доходов – 5,1% (поступило 15,6 млн. рублей или 74,7% при годовых назначениях - 20,9 млн. рублей).
В сравнении с аналогичным периодом 2012 года наблюдается увеличение поступлений доходов от использования имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности, на 18,9 млн. рублей (на 33,2%); платежей при пользовании природными ресурсами на 13,1 млн. рублей (в 2,3 раза); доходов от оказания платных услуг и компенсации затрат государства на 12,3 млн. рублей (в 2,2 раза); доходов от продажи материальных и нематериальных активов на 113,5 млн. рублей (в I квартале 2012 года поступило 9,6 млн. рублей); штрафов, санкций, возмещений ущерба на 15,4 млн. рублей (в 1,5 раза); прочих неналоговых доходов на 12,4 млн. рублей (в I квартале 2012 года поступило 3,2 млн. рублей).
Безвозмездные поступления составили в сумме 4 810,2 млн. рублей или 42,5% к годовым назначениям (11 324,3 млн. рублей), их доля в объеме поступивших доходов составляет 52,8 процента. По сравнению с соответствующим периодом прошлого года в отчетном периоде объем безвозмездных поступлений увеличился на 685,4 млн. рублей или на 16,6% (в I квартале 2012 года поступило – 4 124,8 млн. рублей).
Безвозмездные поступления в сальдированной сумме сложились за счет следующего:
дотаций от других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации – 2 336,6 млн. рублей или 31,0% к годовым назначениям (7 530,6 млн. рублей), их доля в объеме безвозмездных поступлений составила 48,6 процентов;
субсидий бюджетам субъектов Российской Федерации и муниципальных образований (межбюджетные субсидии) – 680,2 млн. рублей или 46,9% к годовым назначениям – 1 450,5 млн. рублей, (доля – 14,1%);
субвенций бюджетам субъектов Российской Федерации и муниципальных образований – 1 666,9 млн. рублей или 71,8% к годовым назначениям – 2 322,5 млн. рублей, (доля – 34,7%);
иных межбюджетных трансфертов – 123,3 млн. рублей или 71,4% к годовым назначениям – 172,7 млн. рублей, (доля – 2,6%);
прочих безвозмездных поступлений от других бюджетов бюджетной системы; прочих безвозмездных поступлений в бюджеты субъектов Российской Федерации; возврата остатков субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение прошлых лет – минус 152,0 млн. рублей.
2. Исполнение республиканского бюджета по расходам
Расходы на 2013 год утверждены Законом в объеме 35 385,3 млн. рублей. Сводной бюджетной росписью расходы увеличены на 643,4 млн. рублей или на 1,8% и составили 36 028,7 млн. рублей.
В I квартале т.г. расходная часть республиканского бюджета Чувашской Республики исполнена в сумме 6 186,7 млн. рублей, что составляет 17,5% к законодательно утвержденным годовым назначениям и 17,2% – к годовым назначениям, утвержденным сводной бюджетной росписью. В сравнении с аналогичным периодом прошлого года в отчетном периоде объем расходов уменьшился на 283,1 млн. рублей или на 4,4% (в I квартале 2012 года расходы составили в сумме 6 469,8 млн. рублей или 19,5% от утвержденных годовых назначений – 33 191,8 млн. рублей).
В разрезе разделов функциональной классификации расходов исполнение составило:
«Общегосударственные вопросы» – 132,9 млн. рублей (7,1% к годовым назначениям – 1 871,4 млн. рублей), их доля в общей сумме расходов республиканского бюджета Чувашской Республики составила 2,2 процента. По данному разделу незначительно освоены средства по подразделу «Другие общегосударственные расходы». Так, при утвержденных годовых назначениях в сумме 1 324,9 млн. рублей расходы составили лишь в сумме 50,3 млн. рублей или 3,8%;
«Национальная оборона» – 23,9 млн. рублей (98,4% к годовым назначениям – 24,3 млн. рублей), доля – 0,4 процента;
«Национальная безопасность и правоохранительная деятельность» – 41,8 млн. рублей (16,9% к годовым назначениям – 247,3 млн. рублей), доля – 0,7 процента;
«Национальная экономика» – 670,4 млн. рублей (10,4% к годовым назначениям – 6 427,7 млн. рублей), доля – 10,8 процентов. По данному разделу незначительно освоены средства по подразделу «Дорожное хозяйство» (дорожные фонды) – 6,9% (расходы составили в сумме 217,8 млн. рублей при утвержденных годовых назначениях 3 167,2 млн. рублей) и по подразделу «Другие вопросы в области национальной экономики» – 10,1% или 102,9 млн. рублей при годовых назначениях – 1 017,4 млн. рублей;
«Жилищно-коммунальное хозяйство» – 12,2 млн. рублей (0,6% к годовым назначениям – 2 026,1 млн. рублей), доля – 0,2 процента. По подразделу «Жилищное хозяйство» при годовых назначениям в сумме 720,5 млн. рублей в первом квартале расходы не осуществлялись, а по подразделу «Коммунальное хозяйство» расходы составили 1,2 млн. рублей или 0,1% от годовых назначений – 1 249,1 млн. рублей;
«Охрана окружающей среды» – 3,3 млн. рублей (10,9% к годовым назначениям - 30,3 млн. рублей), доля – 0,1 процента;
«Образование» – 1 617,6 млн. рублей (19,4% к годовым назначениям – 8 328,4 млн. рублей), доля – 26,2 процентов;
«Культура, кинематография» – 78,2 млн. рублей (14,7% к годовым назначениям – 531,5 млн. рублей), доля – 1,3 процента;
«Здравоохранение» – 1 453,3 млн. рублей (22,5% к годовым назначениям – 6 452,3 млн. рублей), доля – 23,5 процентов;
«Социальная политика» – 1 605,5 млн. рублей (21,0% к годовым назначениям – 7 653,3 млн. рублей), доля – 26,0 процентов;
«Физическая культура и спорт» – 93,2 млн. рублей (21,0% к годовым назначениям – 444,0 млн. рублей), доля – 1,5 процента;
«Средства массовой информации» – 20,1 млн. рублей (20,3% к годовым назначениям – 99,2 млн. рублей), доля – 0,3 процента;
«Обслуживание государственного и муниципального долга» – 91,2 млн. рублей (19,4% к годовым назначениям – 470,0 млн. рублей), доля – 1,5 процента;
«Межбюджетные трансферты общего характера бюджетам субъектов Российской Федерации и муниципальных образований» – 343,1 млн. рублей (24,1% к годовым назначениям – 1 423,0 млн. рублей), доля – 5,6 процента.
3. Результат исполнения республиканского бюджета
По состоянию на 1 апреля т.г. республиканский бюджет Чувашской Республики исполнен с профицитом, в сумме 2 918,9 млн. рублей (по итогам I квартала 2012 года профицит составлял 1 255,6 млн. рублей).