Информация
о ходе исполнения республиканского бюджета Чувашской Республики за первое полугодие 2013 года
Информация о ходе исполнения республиканского бюджета Чувашской Республики за первое полугодие 2013 года подготовлена на основе анализа показателей, утвержденных Законом Чувашской Республики от 04.12.2012 № 78 «О республиканском бюджете Чувашской Республики на 2013 год и на плановый период 2014 и 2015 годов» с учетом внесенных изменений (далее - Закон), показателей сводной бюджетной росписи и показателей, отраженных в отчете об исполнении республиканского бюджета Чувашской Республики за первое полугодие 2013 года, представленном Кабинетом Министров Чувашской Республики в Контрольно-счетную палату Чувашской Республики.
Безвозмездные поступления в сумме 2 137,7 млн. рублей или 6,9% к объему доходов и 6,0% к объему расходов, утвержденных Законом о бюджете, поступившие в I полугодии 2013 года после внесения изменений в Закон о бюджете, учтены в показателях сводной бюджетной росписи по доходам и расходам без внесения изменений в Закон о бюджете, что не противоречит части 3 статьи 232 Бюджетного кодекса Российской Федерации и части 3 статьи 64 Закона Чувашской Республики «О регулировании бюджетных правоотношений в Чувашской Республике».
1. Исполнение республиканского бюджета по доходам
Законом о бюджете утверждены доходы в сумме 30 932,3 млн. рублей, том числе объем безвозмездных поступлений - в сумме 10 680,9 млн. рублей или 34,5% к объему доходов. Объем собственных доходов (налоговые и неналоговые доходы) составляет в сумме 20 251,4 млн. рублей или 65,5% к объему доходов. Сводной бюджетной росписью доходы увеличены на 2 137,7 млн. рублей или на 6,9% и утверждены в сумме 33 070,0 млн. рублей, в том числе объем безвозмездных поступлений - в сумме 12 818,6 млн. рублей (38,8%), объем собственных доходов - 20 251,4 млн. рублей (61,2%).
Согласно отчету об исполнении бюджета за I полугодие 2013 года поступили доходы в сумме 17 171,4 млн. рублей или 55,5% к годовым назначениям, утвержденным Законом о бюджете и 51,9% к годовым назначениям, утвержденным сводной бюджетной росписью. По сравнению с соответствующим периодом прошлого года, в отчетном периоде поступление доходов уменьшилось на 290,7 млн. рублей или на 1,7% (в I полугодии 2012 года поступило – 17 462,1 млн. рублей).
Собственные доходы поступили в сумме 9 382,7 млн. рублей или 46,3% к годовым назначениям (20 251,4 млн. рублей), их доля в объеме поступивших доходов составляет 54,6 процента. По сравнению с соответствующим периодом прошлого года, в отчетном периоде поступления собственных доходов увеличились на 677,5 млн. рублей или на 7,8% (в I полугодии 2012 года поступило – 8 705,2 млн. рублей).
В объеме собственных доходов поступления налоговых доходов составили в сумме 8 819,3 млн. рублей или 45,5% к годовым назначениям (19 384,1 млн. рублей), их доля в объеме собственных доходов – 94,0%. По сравнению с соответствующим периодом прошлого года в отчетном периоде поступления налоговых доходов увеличились на 456,3 млн. рублей или на 5,5% (в I полугодии 2012 года поступило – 8 363,0 млн. рублей).
Поступления неналоговых доходов составили в сумме 563,4 млн. рублей или 65,0% к годовым назначениям (867,3 млн. рублей), их доля в объеме собственных доходов – 6,0%. По сравнению с соответствующим периодом прошлого года, в отчетном периоде поступления неналоговых доходов увеличились на 221,2 млн. рублей или в 1,7 раза (в I полугодии 2012 года поступило – 342,2 млн. рублей).
В объеме налоговых доходов доля налога на прибыль организаций составила 27,0% (поступило 2 384,2 млн. рублей или 43,8% к годовым назначениям – 5 441,7 млн. рублей); доля налога на доходы физических лиц – 30,2% (поступило 2 660,7 млн. рублей или 42,8% к годовым назначениям – 6 221,9 млн. рублей); доля акцизов по подакцизным товарам (продукции), производимым на территории Российской Федерации – 18,9% (поступило 1 670,7 млн. рублей или 41,3% к годовым назначениям – 4 042,6 млн. рублей); доля налогов на имущество – 15,4% (поступило 1 359,6 млн. рублей или 54,2% к годовым назначениям – 2 507,9 млн. рублей); доля налогов на совокупный доход – 8,1% (поступило 717,8 млн. рублей или 63,9% к годовым назначениям – 1 122,6 млн. рублей).
В сравнении с аналогичным периодом 2012 года наблюдается увеличение поступлений налога на доходы физических лиц на 210,1 млн. рублей (на 8,6%); акцизов по подакцизным товарам (продукции), производимым на территории Российской Федерации на 161,2 млн. рублей (на 10,7%); налогов на имущество на 239,5 млн. рублей (на 21,4%); налогов на совокупный доход на 117,9 млн. рублей (на 19,7%) и снижение поступлений налога на прибыль организаций на 275,6 млн. рублей (на 10,4%)
В объеме неналоговых доходов основные поступления приходятся на доходы от продажи материальных и нематериальных активов - доля их поступления составила 35,6% (поступило 200,5 млн. рублей при утвержденных годовых назначениях – 171,0 млн. рублей); доходы от использования имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности - 29,0% (поступило 163,4 млн. рублей или 49,7% к годовым назначениям – 328,6 млн. рублей). Доля поступления платежей при пользовании природными ресурсами составила 8,8% (поступило 49,7 млн. рублей или 66,2% к годовым назначениям – 75,1 млн. рублей); доходов от оказания платных услуг (работ) и компенсации затрат государства – 5,0% (поступило 27,9 млн. рублей или 76,0% к годовым назначениям – 36,7 млн. рублей); штрафов, санкций, возмещений ущерба – 17,1% (поступило 96,3 млн. рублей или 48,3% к годовым назначениям – 199,4 млн. рублей); прочих неналоговых доходов – 4,3% (поступило 24,4 млн. рублей при годовых назначениях - 20,9 млн. рублей); административных платежей и сборов - 0,2% (поступило 1,2 млн. рублей или 3,4% к годовым назначениям – 35,5 млн. рублей).
В сравнении с аналогичным периодом 2012 года наблюдается увеличение поступлений доходов от использования имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности, на 22,9 млн. рублей (на 16,3%); платежей при пользовании природными ресурсами на 15,3 млн. рублей (на 44,5%); доходов от продажи материальных и нематериальных активов на 174,2 млн. рублей (в I полугодии 2012 года поступило 23,3 млн. рублей); штрафов, санкций, возмещений ущерба на 27,3 млн. рублей (на 39,6%); прочих неналоговых доходов на 19,6 млн. рублей (в I полугодии 2012 года поступило 4,8 млн. рублей) и снижение поступлений доходов от оказания платных услуг (работ) и компенсации затрат государства на 23,3 млн. рублей (в 1,8 раза).
Безвозмездные поступления составили в сумме 7 788,7 млн. рублей или 60,8% к годовым назначениям (12 818,6 млн. рублей), их доля в объеме поступивших доходов составляет 45,4 процента. По сравнению с соответствующим периодом прошлого года в отчетном периоде объем безвозмездных поступлений уменьшился на 968,2 млн. рублей или на 11,1% (в I полугодии 2012 года поступило – 8 756,9 млн. рублей).
Безвозмездные поступления в сальдированной сумме сложились за счет:
дотаций бюджетам субъектов Российской Федерации и муниципальных образований – 4 067,9 млн. рублей или 54,0% к годовым назначениям (7 530,6 млн. рублей), их доля в объеме безвозмездных поступлений составила 52,2%;
субсидий бюджетам бюджетной системы Российской Федерации (межбюджетные субсидии) – 1 501,0 млн. рублей или 77,2% к годовым назначениям – 1 943,6 млн. рублей, (доля – 19,3%);
субвенций бюджетам субъектов Российской Федерации и муниципальных образований – 1 991,0 млн. рублей или 85,7% к годовым назначениям – 2 322,8 млн. рублей, (доля – 25,6%);
иных межбюджетных трансфертов – 148,6 млн. рублей или 79,2% к годовым назначениям – 187,7 млн. рублей, (доля – 1,9%);
прочих безвозмездных поступлений – 559,3 млн. рублей или 55,0% к годовым назначениям – 1 016,3 млн. рублей, (доля – 13,1%);
возврата остатков субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение прошлых лет – минус 479,1 млн. рублей.
2. Исполнение республиканского бюджета по расходам
Расходы на 2013 год утверждены Законом о бюджете в объеме 35 385,3 млн. рублей. Сводной бюджетной росписью расходы увеличены на 2 137,7 млн. рублей или на 6,0% и составили 37 523,0 млн. рублей.
В I полугодии т.г. расходная часть республиканского бюджета Чувашской Республики исполнена в сумме 15 189,2 млн. рублей, что составляет 42,9% к законодательно утвержденным годовым назначениям и 40,5% – к годовым назначениям, утвержденным сводной бюджетной росписью. В сравнении с аналогичным периодом прошлого года в отчетном периоде объем расходов увеличился на 55,5 млн. рублей или на 0,4% (в I полугодии 2012 года расходы составили в сумме 15 133,7 млн. рублей или 45,6% от утвержденных годовых назначений – 33 191,8 млн. рублей).
В разрезе разделов функциональной классификации расходов исполнение составило:
«Общегосударственные вопросы» – 324,9 млн. рублей (17,4% к годовым назначениям – 1 867,0 млн. рублей), их доля в общей сумме расходов республиканского бюджета Чувашской Республики составила 2,1%;
«Национальная оборона» – 24,3 млн. рублей (100,0% к годовым назначениям – 24,3 млн. рублей), доля – 0,2%;
«Национальная безопасность и правоохранительная деятельность» – 113,3 млн. рублей (45,8% к годовым назначениям – 247,3 млн. рублей), доля – 0,8%;
«Национальная экономика» – 2 244,9 млн. рублей (33,6% к годовым назначениям – 6 678,6 млн. рублей), доля – 14,8%;
«Жилищно-коммунальное хозяйство» – 138,0 млн. рублей (4,6% к годовым назначениям – 2 977,6 млн. рублей), доля – 0,9%;
«Охрана окружающей среды» – 9,0 млн. рублей (29,7% к годовым назначениям - 30,3 млн. рублей), доля – 0,1%;
«Образование» – 4 224,2 млн. рублей (50,4% к годовым назначениям – 8 389,6 млн. рублей), доля – 27,8%;
«Культура, кинематография» – 195,7 млн. рублей (36,8% к годовым назначениям – 531,5 млн. рублей), доля – 1,3%;
«Здравоохранение» – 3 108,0 млн. рублей (48,0 % к годовым назначениям – 6 475,0 млн. рублей), доля – 20,5%;
«Социальная политика» – 3 645,4 млн. рублей (47,4% к годовым назначениям – 7 686,2 млн. рублей), доля – 24,0%;
«Физическая культура и спорт» – 249,1 млн. рублей (40,0% к годовым назначениям – 623,4 млн. рублей), доля – 1,6%;
«Средства массовой информации» – 43,8 млн. рублей (44,2% к годовым назначениям – 99,2 млн. рублей), доля – 0,3%;
«Обслуживание государственного и муниципального долга» – 170,0 млн. рублей (36,2% к годовым назначениям – 470,0 млн. рублей), доля – 1,1%;
«Межбюджетные трансферты общего характера бюджетам субъектов Российской Федерации и муниципальных образований» – 698,6 млн. рублей (49,1% к годовым назначениям – 1 423,0 млн. рублей), доля – 4,5%.
3. Результат исполнения республиканского бюджета
По состоянию на 1 июля т.г. республиканский бюджет Чувашской Республики исполнен с профицитом, в сумме 1 982,2 млн. рублей (по итогам I полугодия 2012 года профицит составлял 2 328,4 млн. рублей).