Информация
о ходе исполнения республиканского бюджета Чувашской Республики за I квартал 2014 года
Информация о ходе исполнения республиканского бюджета Чувашской Республики за I квартал 2014 года подготовлена на основе анализа показателей, утвержденных Законом Чувашской Республики от 28.11.2013 № 85 «О республиканском бюджете Чувашской Республики на 2014 год и на плановый период 2015 и 2016 годов» с учетом внесенных изменений (далее - Закон), показателей сводной бюджетной росписи и показателей, отраженных в отчете об исполнении республиканского бюджета Чувашской Республики за I квартал 2014 года.
Безвозмездные поступления в сумме 286,5 млн. рублей или 2,4 % к объему доходов и 0,8 % к объему расходов, утвержденных Законом, поступившие в I квартале 2014 года после внесения изменений в Закон, учтены в показателях сводной бюджетной росписи по доходам и расходам без внесения изменений в Закон, что не противоречит части 3 статьи 232 Бюджетного кодекса Российской Федерации и части 3 статьи 64 Закона Чувашской Республики «О регулировании бюджетных правоотношений в Чувашской Республике».
1. Исполнение республиканского бюджета по доходам
Законом доходы на 2014 год утверждены в сумме 33 619,7 млн. рублей, в том числе безвозмездные поступления - в сумме 11 982,5 млн. рублей или 35,6 % к объему доходов, собственные доходы - налоговые и неналоговые доходы в сумме 21 637,2 млн. рублей или 64,4 % к объему доходов.
Сводной бюджетной росписью доходы увеличены на 286,5 млн. рублей или на 0,9 % и утверждены в сумме 33 906,2 млн. рублей, в том числе объем безвозмездных поступлений - в сумме 12 269,0 млн. рублей (36,2 %), объем собственных доходов – 21 637,2 млн. рублей (63,8 %).
Согласно отчету об исполнении бюджета за I квартал 2014 года поступило доходов в сумме 7 902,9 млн. рублей или 23,5 % к годовым назначениям, утвержденным Законом и 23,3 % к годовым назначениям, утвержденным сводной бюджетной росписью.По сравнению с соответствующим периодом прошлого года, в отчетном периоде поступления доходов уменьшились на 1 202,7 млн. рублей или на 13,2 % (в I квартале 2013 года поступило – 9 105,6 млн. рублей).
Собственные доходы поступили в сумме 4 676,5 млн. рублей или 21,6% к годовым назначениям, утвержденным сводной бюджетной росписью (21 637,2 млн. рублей),их доля в объеме поступивших доходов составляет 59,2 %.По сравнению с соответствующим периодом прошлого года, в отчетном периоде поступления собственных доходов увеличились на 381,1 млн. рублей или на 8,9 % (в I квартале 2013 года поступило – 4 295,4 млн. рублей).
В объеме собственных доходов поступления налоговых доходов составили в сумме 4 461,3 млн. рублей или 21,4 % к годовым назначениям (20 889,9 млн. рублей), их доля в объеме собственных доходов – 95,4 %. По сравнению с соответствующим периодом прошлого года в отчетном периоде поступления налоговых доходов увеличились на 471,1 млн. рублей или на 11,8 % (в I квартале 2013 года поступило – 3 990,2 млн. рублей).
Поступления неналоговых доходов составили в сумме 215,2 млн. рублей или 28,8 % к годовым назначениям (747,2 млн. рублей), их доля в объеме собственных доходов – 4,6 %. По сравнению с соответствующим периодом прошлого года, в отчетном периоде поступления неналоговых доходов уменьшились на 90,1 млн. рублей или на 29,5 % (в I квартале 2013 года поступило – 305,3 млн. рублей).
В объеме налоговых доходов доля налога на прибыль организаций составила 34,4 % (поступило 1 533,8 млн. рублей или 28,9 % к годовым назначениям – 5 305,6 млн. рублей);доля налога на доходы физических лиц – 36,6 % (поступило 1 632,4 млн. рублей или 21,1 % к годовым назначениям – 7 740,3 млн. рублей);доля акцизов по подакцизным товарам (продукции), производимым на территории Российской Федерации – 14,9 % (поступило 663,3 млн. рублей или 20,0 % к годовым назначениям – 3 313,2 млн. рублей);доля налогов на имущество – 7,7 % (поступило 344,7 млн. рублей или 10,8 % к годовым назначениям – 3 206,4 млн. рублей);доля налогов на совокупный доход – 6,2 % (поступило 277,52 млн. рублей или 21,9 % к годовым назначениям – 1 269,8 млн. рублей).
В сравнении с аналогичным периодом 2013 года наблюдается увеличение поступлений налога на прибыль организаций на 129,3 млн. рублей (на 9,2 %); налога на доходы физических лиц на 384,8 млн. рублей (на 30,8 %);налогов на имущество на 40,9 млн. рублей (на 13,5 %); налогов на совокупный доход на 30,3 млн. рублей (на 12,3 %) и снижение акцизов по подакцизным товарам (продукции), производимым на территории Российской Федерации на 112,8 млн. рублей (на 14,5 %).
В объеме неналоговых доходов основные поступления приходятся на штрафы, санкции, возмещение ущерба – доля их поступления составила 40,9 % (поступило 88,0 млн. рублей или 34,3 % к годовым назначениям – 256,9 млн. рублей);доходы от продажи материальных и нематериальных активов – 21,5 % (поступило 46,3 млн. рублей или 24,3 % к годовым назначениям – 190,8 млн. рублей); доходы от использования имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности – 19,6 % (поступило 42,1 млн. рублей или 24,1% к годовым назначениям – 174,7 млн. рублей).
В сравнении с аналогичным периодом 2013 года наблюдается увеличение поступлений штрафов, санкций, возмещений ущерба на 43,6 млн. рублей (в 2 раза) и снижение доходов от использования имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности, на 33,7 млн. рублей (на 44,4 %); доходов от продажи материальных и нематериальных активов на 76,8 млн. рублей (в 2,7 раза).
Безвозмездные поступления составили в сумме 3 226,4 млн. рублей или 26,3 % к годовым назначениям, утвержденным сводной бюджетной росписью (12 269,0 млн. рублей), их доля в объеме поступивших доходов составляет 40,8 %. По сравнению с соответствующим периодом прошлого года в отчетном периоде объем безвозмездных поступлений уменьшился на 1 583,8 млн. рублей или на 32,9 % (в I квартале 2013 года поступило – 4 810,2 млн. рублей).
Безвозмездные поступления в сальдированной сумме сложились за счет следующего:
дотаций от других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации – 2 240,1 млн. рублей или 31,3 % к годовым назначениям (7 148,7 млн. рублей), их доля в объеме безвозмездных поступлений составила 69,4 %;
субсидий бюджетам субъектов Российской Федерации и муниципальных образований (межбюджетные субсидии) – 280,5 млн. рублей или 13,1 % к годовым назначениям – 2 144,1 млн. рублей, (доля – 8,7 %);
субвенций бюджетам субъектов Российской Федерации и муниципальных образований – 747,7 млн. рублей или 32,8 % к годовым назначениям – 2 279,4 млн. рублей, (доля – 23,2 %);
иных межбюджетных трансфертов – 135,3 млн. рублей или 65,7 % к годовым назначениям – 205,8 млн. рублей, (доля – 4,2 %);
безвозмездных поступлений от государственных (муниципальных) организаций – 269,9 млн. рублей или 27,6 % к годовым назначениям – 976,4 млн. рублей, (доля – 8,4 %);
прочих безвозмездных поступлений – 0,9 млн. рублей или 100,0 % к годовым назначениям;
доходов бюджетов бюджетной системы Российской Федерации от возврата бюджетами бюджетной системы Российской Федерации и организациями остатков субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение, прошлых лет – 162,1 млн. рублей при годовых назначениях – 107,1 млн. рублей, (доля – 5,0 %);
возврата остатков субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение, прошлых лет – минус 610,1 млн. рублей.
2. Исполнение республиканского бюджета по расходам
Законом расходы на 2014 год утверждены в объеме 37 854,5 млн. рублей. Сводной бюджетной росписью расходы увеличены на 286,5 млн. рублей или на 0,8 % и составили 38 141,0 млн. рублей.
В I квартале т.г. расходная часть республиканского бюджета Чувашской Республики исполнена в сумме 7 297,9 млн. рублей, что составляет 19,3 % к законодательно утвержденным годовым назначениям и 19,1 % – к годовым назначениям, утвержденным сводной бюджетной росписью.В сравнении с аналогичным периодом прошлого года в отчетном периоде объем расходов увеличился на 1 111,2 млн. рублей или на 18,0 % (в I квартале 2013 года расходы составили в сумме 6 186,7 млн. рублей или 17,5 % от утвержденных годовых назначений – 35 385,3 млн. рублей).
В разрезе разделов функциональной классификации расходов исполнение составило:
«Общегосударственные вопросы» – 145,7 млн. рублей (12,0 % к годовым назначениям – 1 216,5 млн. рублей), их доля в общей сумме расходов республиканского бюджета Чувашской Республики составила 2,0 %.По данному разделу незначительно освоены средства по подразделу «Другие общегосударственные расходы». Так, при утвержденных годовых назначениях в сумме 721,0 млн. рублей расходы составили лишь в сумме 59,0 млн. рублей или 8,2 %;
«Национальная оборона» 6,4 млн. рублей (23,0 % к годовым назначениям –27,8 млн. рублей), доля – 0,1 %;
«Национальная безопасность и правоохранительная деятельность» – 53,9 млн. рублей (21,7 % к годовым назначениям –248,3 млн. рублей), доля – 0,7 %;
«Национальная экономика» – 752,1 млн. рублей (13,2 % к годовым назначениям – 5 681,6 млн. рублей), доля – 10,3 %.По данному разделу незначительно освоены средства по подразделам «Водное хозяйство» - 7,8 % (расходы составили в сумме 4,7 млн. рублей при утвержденных годовых назначениях 59,9 млн. рублей), «Лесное хозяйство» - 10,1 % (расходы составили в сумме 21,2 млн. рублей при утвержденных годовых назначениях 210,2 млн. рублей), «Дорожное хозяйство» (дорожные фонды) - 9,9 % (расходы составили в сумме 239,2 млн. рублей при утвержденных годовых назначениях 2 426,3 млн. рублей);
«Жилищно-коммунальное хозяйство» – 30,5 млн. рублей (1,3 % к годовым назначениям – 2 388,1 млн. рублей), доля – 0,4 %.По подразделу «Жилищное хозяйство» при годовых назначениям в сумме 1 700,7 млн. рублей в Iквартале расходы осуществлены лишь в сумме 16,2 млн. рублей (1,0 %), а по подразделу «Коммунальное хозяйство» расходы составили 0,9 млн. рублей или 0,1% от годовых назначений – 626,6 млн. рублей;
«Охрана окружающей среды» – 3,8 млн. рублей (12,3 % к годовым назначениям - 30,9 млн. рублей), доля – 0,1 %;
«Образование» – 2 492,2 млн. рублей (22,8 % к годовым назначениям – 10 948,7 млн. рублей), доля – 34,1 %;
«Культура, кинематография» – 93,6 млн. рублей (14,7 % к годовым назначениям – 637,5 млн. рублей), доля – 1,3 %;
«Здравоохранение» – 1 556,4 млн. рублей (21,6 % к годовым назначениям – 7 208,6 млн. рублей), доля – 21,3 %;
«Социальная политика»– 1 750,5 млн. рублей (23,1 % к годовым назначениям – 7 586,7 млн. рублей), доля – 24,0 %;
«Физическая культура и спорт»– 71,9 млн. рублей (10,4 % к годовым назначениям – 693,7 млн. рублей), доля – 1,0 %.По данному разделу незначительно освоены средства по подразделу «Массовый спорт» - 8,5 % (расходы составили в сумме 50,2 млн. рублей при утвержденных годовых назначениях 590,9 млн. рублей);
«Средства массовой информации»– 21,7 млн. рублей (20,3 % к годовым назначениям – 106,7 млн. рублей), доля – 0,3 %;
«Обслуживание государственного и муниципального долга»– 103,6 млн. рублей (22,0 % к годовым назначениям – 470,0 млн. рублей), доля – 1,4 %;
«Межбюджетные трансферты общего характера бюджетам субъектов Российской Федерации и муниципальных образований» – 215,6 млн. рублей (24,1 % к годовым назначениям – 896,0 млн. рублей), доля – 3,0 процента.
3. Результат исполнения республиканского бюджета
По состоянию на 1 апреля т.г. республиканский бюджет Чувашской Республики исполнен с профицитом, в сумме 605,0 млн. рублей (по итогам I квартала 2013 года профицит составлял 2 918,9 млн. рублей).