Информация
о ходе исполнения республиканского бюджета Чувашской Республики за I квартал 2015 года
Информация о ходе исполнения республиканского бюджета Чувашской Республики за I квартал 2015 года подготовлена на основе анализа показателей, утвержденных Законом Чувашской Республики от 01.12.2014 № 75 «О республиканском бюджете Чувашской Республики на 2015 год и на плановый период 2016 и 2017 годов» (далее - Закон), показателей сводной бюджетной росписи и показателей, отраженных в отчете об исполнении республиканского бюджета Чувашской Республики за I квартал 2015 года.
Безвозмездные поступления в сумме 1 526,5 млн. рублей или 4,6 % к объему доходов и 5,0 % к объему расходов, утвержденных Законом, поступившие в I квартале 2015 года после утверждения Закона, учтены в показателях сводной бюджетной росписи по доходам и расходам без внесения изменений в Закон, что не противоречит части 3 статьи 232 Бюджетного кодекса Российской Федерации и части 3 статьи 64 Закона Чувашской Республики «О регулировании бюджетных правоотношений в Чувашской Республике».
1. Исполнение республиканского бюджета по доходам
Законом доходы на 2015 год утверждены в сумме 33 368,3 млн. рублей, в том числе собственные доходы - налоговые и неналоговые доходы, в сумме 22 871,4 млн. рублей или 68,5 % к объему доходов, безвозмездные поступления - в сумме 10 496,9 млн. рублей или 31,5 % к объему доходов.
Сводной бюджетной росписью доходы увеличены на 1 526,5 млн. рублей или на 4,6 % и утверждены в сумме 34 894,8 млн. рублей, в том числе объем собственных доходов – 22 871,4 млн. рублей (65,5 %), объем безвозмездных поступлений - в сумме 12 023,4 млн. рублей (34,5 %).
Согласно отчету об исполнении бюджета за I квартал 2015 года поступило доходов в сумме 8 684,2 млн. рублей или 26,0 % к годовым назначениям, утвержденным Законом и 24,9 % к годовым назначениям, утвержденным сводной бюджетной росписью.По сравнению с соответствующим периодом прошлого года в отчетном периоде поступления доходов увеличились на 781,3 млн. рублей или на 9,9 % (в I квартале 2014 года поступило – 7 902,9 млн. рублей).
Собственные доходы поступили в сумме 4 476,2 млн. рублей или 19,6% к годовым назначениям, утвержденным сводной бюджетной росписью (22 871,4 млн. рублей), их доля в объеме поступивших доходов составляет 51,5 %.По сравнению с соответствующим периодом прошлого года в отчетном периоде поступления собственных доходов уменьшились на 200,3 млн. рублей или на 4,3 % (в I квартале 2014 года поступило – 4 676,5 млн. рублей).
В объеме собственных доходов поступления налоговых доходов составили в сумме 4 281,7 млн. рублей или 19,4 % к годовым назначениям (22 054,3 млн. рублей),их доля в объеме собственных доходов – 95,7 %. По сравнению с соответствующим периодом прошлого года в отчетном периоде поступления налоговых доходов уменьшились на 179,6 млн. рублей или на 4,0 % (в I квартале 2014 года поступило – 4 461,3 млн. рублей или 21,4 % к годовым назначениям (20 889,9 млн. рублей).
Поступления неналоговых доходов составили в сумме 194,5 млн. рублей или 23,8 % к годовым назначениям (817,1 млн. рублей), их доля в объеме собственных доходов – 4,3 %. По сравнению с соответствующим периодом прошлого года, в отчетном периоде поступления неналоговых доходов уменьшились на 20,7 млн. рублей или на 9,6 % (в I квартале 2014 года поступило – 215,2 млн. рублей или 28,8 % к годовым назначениям (747,2 млн. рублей).
В объеме налоговых доходов доля налога на прибыль организаций составила 31,3 % (поступило 1 341,9 млн. рублей или 24,5 % к годовым назначениям – 5 470,1 млн. рублей);доля налога на доходы физических лиц – 34,4 % (поступило 1 472,9 млн. рублей или 17,6 % к годовым назначениям – 8 381,5 млн. рублей);доля акцизов по подакцизным товарам (продукции), производимым на территории Российской Федерации – 17,4 % (поступило 743,3 млн. рублей или 21,1 % к годовым назначениям – 3 516,4 млн. рублей);доля налогов на имущество – 8,7 % (поступило 373,5 млн. рублей или 11,4 % к годовым назначениям – 3 267,9 млн. рублей);доля налогов на совокупный доход – 7,6 % (поступило 323,7 млн. рублей или 24,1 % к годовым назначениям – 1 344,0 млн. рублей).
В сравнении с аналогичным периодом 2014 года наблюдается увеличение поступлений акцизов по подакцизным товарам (продукции), производимым на территории Российской Федерации на 80,0 млн. рублей (на 12,1 %); налогов на имущество на 28,8 млн. рублей (на 8,3 %); налогов на совокупный доход на 46,2 млн. рублей (на 16,6 %) и снижение поступлений налога на прибыль организаций на 191,9 млн. рублей (на 12,5 %); налога на доходы физических лиц на 159,5 млн. рублей (на 9,8 %).
В объеме неналоговых доходов основные поступления приходятся на штрафы, санкции, возмещение ущерба – доля их поступления составила 50,2 % (поступило 97,7 млн. рублей или 21,8 % к годовым назначениям – 448,5 млн. рублей);доходы от использования имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности – 22,5 % (поступило 43,7 млн. рублей или 23,9% к годовым назначениям – 182,4 млн. рублей); доходы от продажи материальных и нематериальных активов – 13,4 % (поступило 26,0 млн. рублей или 34,5 % к годовым назначениям – 75,3 млн. рублей).
В сравнении с аналогичным периодом 2014 года наблюдается увеличение поступлений штрафов, санкций, возмещений ущерба на 9,7 млн. рублей (на 11,0 %); доходов от использования имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности, на 1,6 млн. рублей (на 3,8 %)и снижение доходов от продажи материальных и нематериальных активов на 20,3 млн. рублей (в 1,8 раза).
Безвозмездные поступления составили в сумме 4 208,0 млн. рублей или 35,0 % к годовым назначениям, утвержденным сводной бюджетной росписью (12 023,4 млн. рублей), их доля в объеме поступивших доходов составляет 48,5 %. По сравнению с соответствующим периодом прошлого года в отчетном периоде объем безвозмездных поступлений увеличился на 981,6 млн. рублей или на 30,4 % (в I квартале 2014 года поступило – 3 226,4 млн. рублей).
Безвозмездные поступления в сальдированной сумме сложились за счет следующего:
дотаций от других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации – 2 091,2 млн. рублей или 30,8 % к годовым назначениям (6 799,5 млн. рублей), их доля в объеме безвозмездных поступлений составила 49,7 %;
субсидий бюджетам субъектов Российской Федерации и муниципальных образований (межбюджетные субсидии) – 895,2 млн. рублей или 44,6 % к годовым назначениям – 2 012,6 млн. рублей, (доля – 21,3 %);
субвенций бюджетам субъектов Российской Федерации и муниципальных образований – 897,3 млн. рублей или 39,8 % к годовым назначениям – 2 255,4 млн. рублей, (доля – 21,3 %);
иных межбюджетных трансфертов – 213,7 млн. рублей или 62,4 % к годовым назначениям – 342,1 млн. рублей, (доля – 5,1 %);
безвозмездных поступлений от государственных (муниципальных) организаций – 80,8 млн. рублей или 12,8 % к годовым назначениям – 633,2 млн. рублей, (доля – 1,9 %);
прочих безвозмездных поступлений – 0,6 млн. рублей или 100,0 % к годовым назначениям;
доходов бюджетов бюджетной системы Российской Федерации от возврата бюджетами бюджетной системы Российской Федерации и организациями остатков субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение, прошлых лет – 81,3 млн. рублей; поступления данных доходов не планировались, (доля – 1,9 %);
возврата остатков субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение, прошлых лет – минус 52,1 млн. рублей.
2. Исполнение республиканского бюджета по расходам
Законом расходы на 2015 год утверждены в объеме 36 795,0 млн. рублей. Сводной бюджетной росписью расходы увеличены на 1 833,3 млн. рублей или на 5,0 % и составили 38 628,3 млн. рублей.
В I квартале т.г. расходная часть республиканского бюджета Чувашской Республики исполнена в сумме 8 248,8 млн. рублей, что составляет 22,4 % к законодательно утвержденным годовым назначениям и 21,4 % – к годовым назначениям, утвержденным сводной бюджетной росписью.В сравнении с аналогичным периодом прошлого года в отчетном периоде объем расходов увеличился на 950,9 млн. рублей или на 13,0 % (в I квартале 2014 года расходы составили в сумме 7 297,9 млн. рублей).
В разрезе разделов функциональной классификации расходов исполнение составило:
«Общегосударственные вопросы» - 152,9 млн. рублей (7,5 % к годовым назначениям 2 053,7 млн. рублей), их доля в общей сумме расходов республиканского бюджета Чувашской Республики составила 1,8 %. По данному разделу незначительно освоены средства по подразделу «Другие общегосударственные вопросы». Так, при утвержденных годовых назначениях в сумме 1 469,7 млн. рублей расходы составили лишь в сумме 66,5 млн. рублей или 4,5 %;
«Национальная оборона» 6,8 млн. рублей (24,8 % к годовым назначениям –27,4 млн. рублей), доля – 0,1 %;
«Национальная безопасность и правоохранительная деятельность» – 52,4 млн. рублей (21,6 % к годовым назначениям –242,3 млн. рублей), доля – 0,6 %;
«Национальная экономика» – 1 223,0 млн. рублей (20,9 % к годовым назначениям – 5 858,2 млн. рублей), доля – 14,8 %;
«Жилищно-коммунальное хозяйство» – 246,1 млн. рублей (15,8 % к годовым назначениям – 1 558,9 млн. рублей), доля – 3,0 %. По данному разделу незначительно освоены средства по подразделу «Коммунальное хозяйство». При годовых назначениям в сумме 164,2 млн. рублей расходы осуществлены лишь в сумме 5,5 млн. рублей (3,4 %);
«Охрана окружающей среды» – 3,8 млн. рублей (13,1 % к годовым назначениям – 29,1 млн. рублей), доля – 0,1 %;
«Образование» – 2 473,9 млн. рублей (22,4 % к годовым назначениям – 11 065,6 млн. рублей), доля – 30,0 %;
«Культура, кинематография» – 89,9 млн. рублей (15,5 % к годовым назначениям – 581,0 млн. рублей), доля – 1,1 %;
«Здравоохранение» – 1 541,5 млн. рублей (22,4 % к годовым назначениям – 6 871,5 млн. рублей), доля – 18,6 %;
«Социальная политика»– 1 828,7 млн. рублей (23,3 % к годовым назначениям –7 851,5 млн. рублей), доля – 22,2 %;
«Физическая культура и спорт»– 198,8 млн. рублей (27,9 % к годовым назначениям – 712,9 млн. рублей), доля – 2,4 %;
«Средства массовой информации»– 20,5 млн. рублей (18,6 % к годовым назначениям – 110,3 млн. рублей), доля – 0,3 %;
«Обслуживание государственного и муниципального долга»– 148,3 млн. рублей (29,1 % к годовым назначениям – 510,0 млн. рублей), доля – 1,8 %;
«Межбюджетные трансферты общего характера бюджетам субъектов Российской Федерации и муниципальных образований» – 262,2 млн. рублей (22,7 % к годовым назначениям – 1 155,9 млн. рублей), доля – 3,2 процента.
3. Результат исполнения республиканского бюджета
По состоянию на 1 апреля т.г. республиканский бюджет Чувашской Республики исполнен с профицитом, в сумме 435,4 млн. рублей (по итогам I квартала 2014 года профицит составлял 605,0 млн. рублей).