Информация
о ходе исполнения республиканского бюджета
Чувашской Республики за первое полугодие 2015 года
Информация о ходе исполнения республиканского бюджета Чувашской Республики за первое полугодие 2015 года подготовлена на основе анализа показателей, утвержденных Законом Чувашской Республики от 1 декабря 2014 года № 75 «О республиканском бюджете Чувашской Республики на 2015 год и на плановый период 2016 и 2017 годов» с учетом внесенных изменений (далее - Закон), показателей сводной бюджетной росписи и показателей, отраженных в отчете об исполнении республиканского бюджета Чувашской Республики за первое полугодие 2015 года.
Безвозмездные поступления в сумме 19,7 млн. рублей или 0,1 % к объему доходов и расходов, утвержденных Законом, поступившие в первом полугодии 2015 года после внесения изменений в Закон, учтены в показателях сводной бюджетной росписи по доходам и расходам без внесения изменений в Закон, что не противоречит части 3 статьи 232 Бюджетного кодекса Российской Федерации и части 3 статьи 64 Закона Чувашской Республики «О регулировании бюджетных правоотношений в Чувашской Республике».
1. Исполнение республиканского бюджета по доходам
Законом доходы на 2015 год утверждены в сумме 36 928,9 млн. рублей, в том числе безвозмездные поступления в сумме 14 057,5 млн. рублей или 38,1 % к объему доходов, собственные доходы - налоговые и неналоговые доходы, в сумме 22 871,4 млн. рублей или 61,9 % к объему доходов.
Сводной бюджетной росписью доходы увеличены на 19,7 млн. рублей или на 0,1 % и утверждены в сумме 36 948,6 млн. рублей, в том числе объем безвозмездных поступлений - в сумме 14 077,2 млн. рублей (38,1 %), объем собственных доходов - 22 871,4 млн. рублей (61,9 %).
Согласно отчету об исполнении бюджета за первое полугодие 2015 года поступило доходов в сумме 17 577,4 млн. рублей или 47,6 % к утвержденным годовым назначениям.По сравнению с соответствующим периодом прошлого года в отчетном периоде поступления доходов уменьшились на 202,9 млн. рублей или на 1,2 % (в первом полугодии 2014 года поступило 17 780,3 млн. рублей).
Собственные доходы поступили в сумме 10 277,2 млн. рублей, что составляет 44,9 % к годовым назначениям, утвержденным сводной бюджетной росписью (22 871,4 млн. рублей), их доля в объеме поступивших доходов составляет 58,5 %. По сравнению с соответствующим периодом прошлого года, в отчетном периоде поступления собственных доходов увеличились на 508,1 млн. рублей или на 5,2 % (в первом полугодии 2014 года поступило 9 769,1 млн. рублей).
В объеме собственных доходов поступления налоговых доходов составили в сумме 9 835,4 млн. рублей, или 44,6 % к годовым назначениям (22 054,3 млн. рублей), их доля в объеме собственных доходов составляет 95,7 %. По сравнению с соответствующим периодом прошлого года в отчетном периоде поступления налоговых доходов увеличились на 509,3 млн. рублей или на 5,5% (в первом полугодии 2014 года поступило 9 326,1млн. рублей).
Поступления неналоговых доходов составили в сумме 441,8 млн. рублей или 54,1% к годовым назначениям (817,1 млн. рублей), их доля в объеме собственных доходов составляет 4,3 %. По сравнению с соответствующим периодом прошлого года, в отчетном периоде поступления неналоговых доходов уменьшились на 1,2 млн. рублей или на 0,3% (в первом полугодии 2014 года поступило 443,0млн. рублей).
В объеме налоговых доходов доля налога на прибыль организаций составила 28,9 % (поступило 2 844,5 млн. рублей или 52,0 % к годовым назначениям – 5 470,1 млн. рублей);доля налога на доходы физических лиц – 32,5 % (поступило 3 194,0 млн. рублей или 38,1 % к годовым назначениям – 8 381,5 млн. рублей);доля акцизов по подакцизным товарам (продукции), производимым на территории Российской Федерации – 15,1 % (поступило 1 484,7 млн. рублей или 42,2 % к годовым назначениям – 3 516,4 млн. рублей);доля налогов на имущество – 13,5 % (поступило 1 324,7 млн. рублей или 40,5 % к годовым назначениям – 3 267,9 млн. рублей);доля налогов на совокупный доход – 9,4 % (поступило 926,1 млн. рублей или 68,9 % к годовым назначениям – 1 344,0 млн. рублей).
В сравнении с аналогичным периодом 2014 года наблюдается увеличение поступлений налога на прибыль организаций на 328,3 млн. рублей (на 13,0 %); акцизов по подакцизным товарам (продукции), производимым на территории Российской Федерации на 264,0 млн. рублей (на 21,6 %); налогов на совокупный доход на 109,1 млн. рублей (на 13,4 %) и снижение поступлений налога на доходы физических лиц на 179,7 млн. рублей (на 5,3 %);налогов на имущество на 48,2 млн. рублей (на 3,5 %).
В объеме неналоговых доходов основные поступления приходятся на штрафы, санкции, возмещение ущерба – доля их поступления составила 49,0 % (поступило 216,3 млн. рублей или 48,2 % к годовым назначениям – 448,5 млн. рублей);доходы от использования имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности – 29,2 % (поступило 129,2 млн. рублей или 70,8 % к годовым назначениям – 182,4 млн. рублей);доходы от продажи материальных и нематериальных активов – 10,0 % (поступило 44,0 млн. рублей или 58,4 % к годовым назначениям – 75,3 млн. рублей); платежи при пользовании природными ресурсами – 8,8 % (поступило 38,9 млн. рублей или 44,0 % к годовым назначениям – 88,4 млн. рублей).
В сравнении с аналогичным периодом 2014 года наблюдается увеличение поступлений доходов от использования имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности, на 25,3 млн. рублей (в 1,3 раза); штрафов, санкций, возмещений ущерба на 19,0 млн. рублей (на 9,6 %) и снижение поступлений платежей при пользовании природными ресурсами на 24,4 млн. рублей (в 1,6 раза); доходов от продажи материальных и нематериальных активов на 21,0 млн. рублей (в 1,5 раза).
Безвозмездные поступления составили в сумме 7 300,2 млн. рублей или 51,9 % к годовым назначениям, утвержденным сводной бюджетной росписью (14 077,2 млн. рублей), их доля в объеме поступивших доходов составляет 41,5 %. По сравнению с соответствующим периодом прошлого года в отчетном периоде объем безвозмездных поступлений уменьшился на 711,0 млн. рублей или на 8,9 % (в первом полугодии 2014 года поступило - 8 011,2 млн. рублей).
Безвозмездные поступления в сальдированной сумме сложились за счет следующего:
дотаций от других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации - 3 647,6 млн. рублей или 53,8 % к годовым назначениям (6 779,5 млн. рублей), их доля в объеме безвозмездных поступлений составила 50,0 %;
субсидий бюджетам субъектов Российской Федерации и муниципальных образований (межбюджетные субсидии) - 1 669,2 млн. рублей или 45,9 % к годовым назначениям - 3 634,1 млн. рублей, (доля - 22,9 %);
субвенций бюджетам субъектов Российской Федерации и муниципальных образований - 1 416,4 млн. рублей или 65,7 % к годовым назначениям - 2 157,7 млн. рублей, (доля - 19,4 %);
иных межбюджетных трансфертов - 484,8 млн. рублей или 54,0 % к годовым назначениям - 898,5 млн. рублей, (доля - 6,6 %);
безвозмездных поступлений от государственных (муниципальных) организаций - 80,9 млн. рублей или 12,8 % к годовым назначениям - 633,1 млн. рублей, (доля - 1,1 %);
прочих безвозмездных поступлений - 2,0 млн. рублей или 100,0 % к годовым назначениям (доля - 0,03%);
доходов бюджетов бюджетной системы Российской Федерации от возврата бюджетами бюджетной системы Российской Федерации и организациями остатков субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение, прошлых лет - 39,4 млн. рублей при годовых назначениях - 5,1 млн. рублей, (доля - 0,5 %);
возврата остатков субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение, прошлых лет - минус 40,1 млн. рублей при годовых назначениях - минус 32,8 млн. рублей.
2. Исполнение республиканского бюджета по расходам
Законом расходы на 2015 год утверждены в объеме 40 982,5 млн. рублей. Сводной бюджетной росписью расходы увеличены на 19,7 млн. рублей или на 0,1 % и составили 41 002,2 млн. рублей.
В первом полугодии т.г. расходная часть республиканского бюджета Чувашской Республики исполнена в сумме 17 861,0 млн. рублей, что составляет 43,6 % к утвержденным годовым назначениям.В сравнении с аналогичным периодом прошлого года в отчетном периоде объем расходов увеличился на 121,9 млн. рублей или на 0,7 % (в первом полугодии 2014 года расходы составили в сумме 17 739,1 млн. рублей).
В разрезе разделов функциональной классификации расходов исполнение составило:
«Общегосударственные вопросы» - 335,6 млн. рублей (17,0 % к годовым назначениям - 1 969,4 млн. рублей), их доля в общей сумме расходов республиканского бюджета Чувашской Республики составила 1,9 %.По данному разделу незначительно освоены средства по подразделу «Другие общегосударственные расходы». Так, при утвержденных годовых назначениях в сумме 1 375,3 млн. рублей расходы составили лишь в сумме 138,3 млн. рублей или 10,1 %;
«Национальная оборона» 13,0 млн. рублей (52,9 % к годовым назначениям -24,6 млн. рублей), доля - 0,1 %;
«Национальная безопасность и правоохранительная деятельность» - 95,1 млн. рублей (40,5 % к годовым назначениям -235,1 млн. рублей), доля - 0,5 %;
«Национальная экономика» - 2 527,4 млн. рублей (34,7 % к годовым назначениям - 7 289,0 млн. рублей), доля - 14,1 %.По данному разделу незначительно освоены средства по подразделам «Транспорт» - 19,9 % (расходы составили в сумме 104,6 млн. рублей при утвержденных годовых назначениях 525,2 млн. рублей), «Дорожное хозяйство» (дорожные фонды) - 23,4 % (расходы составили в сумме 701,9 млн. рублей при утвержденных годовых назначениях 2 995,1 млн. рублей), «Другие вопросы в области национальной экономики» - 26,7 % (расходы составили в сумме 172,3 млн. рублей при утвержденных годовых назначениях 645,6 млн. рублей);
«Жилищно-коммунальное хозяйство»- 494,4 млн. рублей (26,6 % к годовым назначениям - 1 857,2 млн. рублей), доля - 2,8 %.По данному разделу незначительно освоены средства по подразделам «Жилищное хозяйство» - 30,5 % (расходы составили в сумме 461,7 млн. рублей при утвержденных годовых назначениях 1 516,2 млн. рублей), «Коммунальное хозяйство» - 2,3 % (расходы составили в сумме 6,5 млн. рублей при утвержденных годовых назначениях 278,7 млн. рублей);
«Охрана окружающей среды» - 8,9 млн. рублей (30,8 % к годовым назначениям - 28,9 млн. рублей), доля - 0,1 %;
«Образование» - 5 742,7 млн. рублей (49,8 % к годовым назначениям - 11 532,2 млн. рублей), доля - 32,2%. По данному разделу незначительно освоены средства по подразделам «Молодежная политика и оздоровление детей» - 26,4 % (расходы составили в сумме 26,7 млн. рублей при утвержденных годовых назначениях 101,1 млн. рублей), «Другие вопросы в области образования» - 26,3 % (расходы составили в сумме 89,1 млн. рублей при утвержденных годовых назначениях 338,7 млн. рублей);
«Культура, кинематография» - 218,3 млн. рублей (37,7 % к годовым назначениям - 578,7 млн. рублей), доля - 1,2 %. По данному разделу незначительно освоены средства по подразделу «Культура» - 37,0 % (расходы составили в сумме 194,3 млн. рублей при утвержденных годовых назначениях 525,1 млн. рублей);
«Здравоохранение» - 3 250,6 млн. рублей (47,4 % к годовым назначениям - 6 859,2 млн. рублей), доля - 18,2 %;
«Социальная политика»- 3 848,8 млн. рублей (47,5 % к годовым назначениям - 8 104,6 млн. рублей), доля - 21,5 %;
«Физическая культура и спорт»- 536,7 млн. рублей (73,7 % к годовым назначениям - 728,7 млн. рублей), доля - 3,0 %;
«Средства массовой информации»- 44,9 млн. рублей (40,2 % к годовым назначениям - 111,7 млн. рублей), доля - 0,3 %;
«Обслуживание государственного и муниципального долга»- 219,5 млн. рублей (43,0 % к годовым назначениям - 510,0 млн. рублей), доля - 1,2 %;
«Межбюджетные трансферты общего характера бюджетам субъектов Российской Федерации и муниципальных образований» - 525,1 млн. рублей (44,8 % к годовым назначениям - 1 172,9 млн. рублей), доля - 2,9 процента.
3. Результат исполнения республиканского бюджета
По состоянию на 1 июля т.г. республиканский бюджет Чувашской Республики исполнен с дефицитом, в сумме 283,6 млн. рублей (по итогам первого полугодия 2014 года профицит составлял 41,2 млн. рублей).