Информация
о ходе исполнения республиканского бюджета Чувашской Республики за I квартал 2016 года
Информация подготовлена на основе анализа показателей, утвержденных Законом Чувашской Республики от 08.12.2015 № 78 «О республиканском бюджете Чувашской Республики на 2016 год» (далее - Закон), показателей сводной бюджетной росписи и показателей, отраженных в отчете об исполнении республиканского бюджета Чувашской Республики за I квартал 2016 года.
Безвозмездные поступления в сумме 1 609,3 млн. рублей, или 5,0% к объему доходов и 4,7% к объему расходов, утвержденных Законом, поступившие в I квартале 2016 года после утверждения Закона, учтены в показателях сводной бюджетной росписи по доходам и расходам без внесения изменений в Закон, что не противоречит части 3 статьи 232 Бюджетного кодекса Российской Федерации и части 3 статьи 64 Закона Чувашской Республики «О регулировании бюджетных правоотношений в Чувашской Республике».
Кроме того в сводной бюджетной росписи, без внесения изменений в Закон, учтено увеличение расходов за счет остатков средств, не использованных на 1 января 2016 года, в сумме 52,5 млн. рублей, что также не противоречит части 3 статьи 232 Бюджетного кодекса Российской Федерации и части 3 статьи 64 Закона Чувашской Республики «О регулировании бюджетных правоотношений в Чувашской Республике».
1. Исполнение республиканского бюджета по доходам
Законом доходы на 2016 год утверждены в сумме 32 103,8 млн. рублей, в том числе собственные доходы - налоговые и неналоговые доходы, в сумме 22 292,7 млн. рублей, или 69,4% к объему доходов, безвозмездные поступления - в сумме 9 811,1 млн. рублей, или 30,6% к объему доходов.
Сводной бюджетной росписью доходы увеличены на 1 609,3 млн. рублей, или на 5,0% и утверждены в сумме 33 713,1 млн. рублей, в том числе объем собственных доходов – 22 292,7 млн. рублей (66,1%), объем безвозмездных поступлений - в сумме 11 420,4 млн. рублей (33,9%).
Согласно отчету об исполнении бюджета за I квартал 2016 года поступило доходов в сумме 7 819,9 млн. рублей, или 24,4% к годовым назначениям, утвержденным Законом и 23,2% к годовым назначениям, утвержденным сводной бюджетной росписью.По сравнению с соответствующим периодом прошлого года в отчетном периоде поступления доходов уменьшились на 864,3 млн. рублей или на 9,9% (в I квартале 2015 года поступило 8 684,2 млн. рублей).
Собственные доходы поступили в сумме 4 778,9 млн. рублей, или 21,4% к годовым назначениям, утвержденным сводной бюджетной росписью (22 292,7 млн. рублей), их доля в объеме поступивших доходов составляет 61,1%.По сравнению с соответствующим периодом прошлого года в отчетном периоде поступления собственных доходов увеличились на 302,7 млн. рублей или на 6,8% (в I квартале 2015 года поступило 4 476,2 млн. рублей, или 19,6% к годовым назначениям (22 871,4 млн. рублей).
В объеме собственных доходов поступления налоговых доходов составили в сумме 4 574,5 млн. рублей, или 21,3% к годовым назначениям (21 441,7 млн. рублей),их доля в объеме собственных доходов – 95,7%. По сравнению с соответствующим периодом прошлого года в отчетном периоде поступления налоговых доходов увеличились на 292,8 млн. рублей или на 6,8% (в I квартале 2015 года поступило 4 281,7 млн. рублей, или 19,4% к годовым назначениям (22 054,3 млн. рублей).
Поступления неналоговых доходов составили в сумме 204,4 млн. рублей, или 24,0% к годовым назначениям (851,0 млн. рублей), их доля в объеме собственных доходов – 4,3%. По сравнению с соответствующим периодом прошлого года, в отчетном периоде поступления неналоговых доходов увеличились на 9,9 млн. рублей или на 5,1% (в I квартале 2015 года поступило 194,5 млн. рублей, или 23,8% к годовым назначениям (817,1 млн. рублей).
В объеме налоговых доходов доля налога на прибыль организаций составила 28,1% (поступило 1 286,5 млн. рублей, или 26,5% к годовым назначениям – 4 855,2 млн. рублей);доля налога на доходы физических лиц – 36,3% (поступило 1 662,2 млн. рублей, или 21,0% к годовым назначениям – 7 898,5 млн. рублей);доля акцизов по подакцизным товарам (продукции), производимым на территории Российской Федерации – 18,2% (поступило 833,9 млн. рублей, или 22,5% к годовым назначениям – 3 697,9 млн. рублей);доля налогов на имущество – 9,2% (поступило 419,5 млн. рублей, или 12,8% к годовым назначениям – 3 289,7 млн. рублей);доля налогов на совокупный доход – 7,6% (поступило 347,4 млн. рублей, или 21,8% к годовым назначениям – 1 595,6 млн. рублей); доля государственной пошлины, сборов – 0,5% (поступило 24,9 млн. рублей, или 23,8% к годовым назначениям – 104,5 млн. рублей).
В сравнении с аналогичным периодом 2015 года наблюдается увеличение поступлений налога на доходы физических лиц на 189,3 млн. рублей (на 12,9%); акцизов по подакцизным товарам (продукции), производимым на территории Российской Федерации на 90,6 млн. рублей (на 12,2%); налогов на имущество на 46,0 млн. рублей (на 12,3%); налогов на совокупный доход на 23,7 млн. рублей (на 7,3%) и снижение поступлений налога на прибыль организаций на 55,4 млн. рублей (на 4,1%); государственной пошлины, сборов на 1,3 млн. рублей (на 5,0%).
В объеме неналоговых доходов основные поступления приходятся на штрафы, санкции, возмещение ущерба – доля их поступления составила 47,4% (поступило 96,9 млн. рублей, или 19,0% к годовым назначениям – 510,4 млн. рублей);на доходы от использования имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности – 32,2% (поступило 65,8 млн. рублей, или 33,1% к годовым назначениям – 198,5 млн. рублей); на платежи при пользовании природными ресурсами – 9,4% (поступило 19,3 млн. рублей, или 65,4% к годовым назначениям – 29,5 млн. рублей).
В сравнении с аналогичным периодом 2015 года наблюдается увеличение поступлений доходов от использования имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности, на 22,2 млн. рублей (на 50,6%) и снижение платежей при пользовании природными ресурсами на 2,2 млн. рублей (на 10,2%); штрафов, санкций, возмещения ущерба на 0,8 млн. рублей (на 0,8%).
Безвозмездные поступления составили в сумме 3 041,0 млн. рублей, или 26,6% к годовым назначениям, утвержденным сводной бюджетной росписью (11 420,4 млн. рублей), их доля в объеме поступивших доходов составляет 38,9%. По сравнению с соответствующим периодом прошлого года в отчетном периоде объем безвозмездных поступлений уменьшился на 1 167,0 млн. рублей, или на 27,7% (в I квартале 2015 года поступило 4 208,0 млн. рублей или 35,0% к годовым назначениям (12 023,4 млн. рублей).
Безвозмездные поступления в сальдированной сумме сложились за счет следующего:
дотаций от других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации – 2 107,7 млн. рублей, или 31,5% к годовым назначениям (6 697,6 млн. рублей), их доля в объеме безвозмездных поступлений составила 69,3%;
субсидий бюджетам субъектов Российской Федерации и муниципальных образований (межбюджетные субсидии) – 323,4 млн. рублей, или 19,7% к годовым назначениям – 1 643,0 млн. рублей, (доля – 10,6%);
субвенций бюджетам субъектов Российской Федерации и муниципальных образований – 473,3 млн. рублей, или 21,3% к годовым назначениям – 2 220,5 млн. рублей, (доля – 15,6%);
иных межбюджетных трансфертов – 74,5 млн. рублей, или 28,7% к годовым назначениям – 259,9 млн. рублей, (доля – 2,4%);
безвозмездных поступлений от государственных (муниципальных) организаций – 42,8 млн. рублей, или 7,1% к годовым назначениям – 598,7 млн. рублей, (доля – 1,4%);
прочих безвозмездных поступлений – 0,2 млн. рублей, или 100,0% к годовым назначениям;
доходов бюджетов бюджетной системы Российской Федерации от возврата бюджетами бюджетной системы Российской Федерации и организациями остатков субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение, прошлых лет – 93,6 млн. рублей (поступления данных доходов не планировались, доля – 3,1%);
возврата остатков субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение, прошлых лет – минус 74,5 млн. рублей.
2. Исполнение республиканского бюджета по расходам
Законом расходы на 2016 год утверждены в объеме 34 327,1 млн. рублей. Сводной бюджетной росписью расходы увеличены на 1 661,8 млн. рублей, или на 4,8%, и составили 35 988,9 млн. рублей.
В I квартале т.г. расходная часть республиканского бюджета Чувашской Республики исполнена в сумме 7 043,1 млн. рублей, что составляет 20,5% к законодательно утвержденным годовым назначениям и 19,6% – к годовым назначениям, утвержденным сводной бюджетной росписью.В сравнении с аналогичным периодом прошлого года в отчетном периоде объем расходов уменьшился на 1 205,7 млн. рублей или на 14,6% (в I квартале 2015 года расходы составили в сумме 8 248,8 млн. рублей).
В разрезе разделов функциональной классификации расходов исполнение составило:
«Общегосударственные вопросы» - 154,0 млн. рублей (10,4% к годовым назначениям 1 475,6 млн. рублей), их доля в общей сумме расходов республиканского бюджета Чувашской Республики составила 2,2%. По данному разделу незначительно освоены средства по подразделу «Другие общегосударственные вопросы». Так, при утвержденных годовых назначениях в сумме 898,6 млн. рублей расходы составили лишь в сумме 57,8 млн. рублей или 6,4%;
«Национальная оборона» 5,8 млн. рублей (21,1% к годовым назначениям –27,5 млн. рублей), доля – 0,1%;
«Национальная безопасность и правоохранительная деятельность» – 41,2 млн. рублей (18,9% к годовым назначениям –217,4 млн. рублей), доля – 0,6%;
«Национальная экономика» – 661,5 млн. рублей (11,3% к годовым назначениям – 5 833,4 млн. рублей), доля – 9,4%. По данному разделу незначительно освоены средства по подразделам «Дорожное хозяйство (дорожные фонды)»: при годовых назначениях в сумме 2 697,9 млн. рублей расходы составили лишь в сумме 127,2 млн. рублей или 4,7% и «Другие вопросы в области национальной экономики»: при утвержденных годовых назначениях в сумме 382,4 млн. рублей расходы составили в сумме 30,9 млн. рублей или 8,1%;
«Жилищно-коммунальное хозяйство» – 116,3 млн. рублей (9,1% к годовым назначениям – 1 272,1 млн. рублей), доля – 1,6%. По данному разделу незначительно освоены средства по подразделам «Жилищное хозяйство»: при годовых назначениях в сумме 1 058,4 млн. рублей расходы осуществлены лишь в сумме 103,1 млн. рублей (9,7%), «Коммунальное хозяйство»: при годовых назначениях в сумме 152,8 млн. рублей расходы осуществлены в сумме 0,9 млн. рублей;
«Охрана окружающей среды» – 3,3 млн. рублей (18,6% к годовым назначениям – 17,7 млн. рублей), доля – 0,1%;
«Образование» – 2 289,0 млн. рублей (21,9% к годовым назначениям – 10 471,9 млн. рублей), доля – 32,5%;
«Культура, кинематография» – 89,6 млн. рублей (18,0% к годовым назначениям – 498,2 млн. рублей), доля – 1,3%;
«Здравоохранение» – 1 546,6 млн. рублей (24,5% к годовым назначениям – 6 299,3 млн. рублей), доля – 21,9%;
«Социальная политика»– 1 767,2 млн. рублей (22,6% к годовым назначениям –7 811,9 млн. рублей), доля – 25,1%;
«Физическая культура и спорт»– 41,2 млн. рублей (8,7% к годовым назначениям – 474,2 млн. рублей), доля – 0,6%. По данному разделу незначительно освоены средства по подразделам «Массовый спорт»: при годовых назначениях в сумме 327,2 млн. рублей расходы осуществлены лишь в сумме 20,3 млн. рублей (6,2%), «Спорт высших достижений»: при годовых назначениях в сумме 134,3 млн. рублей расходы осуществлены в сумме 18,1 млн. рублей (13,5%);
«Средства массовой информации»– 19,1 млн. рублей (20,8% к годовым назначениям – 91,8 млн. рублей), доля – 0,3%;
«Обслуживание государственного и муниципального долга»– 64,5 млн. рублей (12,6% к годовым назначениям – 510,0 млн. рублей), доля – 0,9%;
«Межбюджетные трансферты общего характера бюджетам субъектов Российской Федерации и муниципальных образований» – 243,8 млн. рублей (24,7% к годовым назначениям – 987,9 млн. рублей), доля – 3,4 процента.
3. Результат исполнения республиканского бюджета
По состоянию на 1 апреля т.г. республиканский бюджет Чувашской Республики исполнен с профицитом в сумме 776,8 млн. рублей (по итогам I квартала 2015 года профицит составлял 435,4 млн. рублей).