Информация
о ходе исполнения республиканского бюджета Чувашской Республики за 9 месяцев 2016 года
Информация подготовлена на основе анализа показателей, утвержденных Законом Чувашской Республики от 8 декабря 2015 года № 78 «О республиканском бюджете Чувашской Республики на 2016 год» с учетом внесенных изменений (далее - Закон), показателей сводной бюджетной росписи и показателей, отраженных в отчете об исполнении республиканского бюджета Чувашской Республики за 9 месяцев 2016 года.
Безвозмездные поступления в сумме 27,0 млн. рублей, или 0,1 % к объему доходов и к объему расходов, утвержденных Законом, поступившие за 9 месяцев 2016 года после внесения изменений в Закон, учтены в показателях сводной бюджетной росписи по доходам и расходам без внесения изменений в Закон, что не противоречит части 3 статьи 232 Бюджетного кодекса Российской Федерации и части 3 статьи 64 Закона Чувашской Республики «О регулировании бюджетных правоотношений в Чувашской Республике».
1. Исполнение республиканского бюджета по доходам
Законом доходы на 2016 год утверждены в сумме 38 870,6 млн. рублей, в том числе безвозмездные поступления в сумме 15 998,6 млн. рублей, или 41,2 % к объему доходов, собственные доходы - налоговые и неналоговые доходы, в сумме 22 872,0 млн. рублей, или 58,8 % к объему доходов.
Сводной бюджетной росписью доходы увеличены на 27,0 млн. рублей или на 0,1 % и утверждены в сумме 38 897,6 млн. рублей, в том числе объем безвозмездных поступлений - в сумме 16 025,6 млн. рублей (41,2 %), объем собственных доходов – 22 872,0 млн. рублей (58,8 %).
Согласно отчету об исполнении бюджета за 9 месяцев 2016 года поступило доходов в сумме 29 426,3 млн. рублей, или 75,6 % к утвержденным годовым назначениям.По сравнению с соответствующим периодом прошлого года в отчетном периоде поступление доходов увеличилось на 1 949,1 млн. рублей или на 7,1 % (за 9 месяцев 2015 года поступило 27 477,2 млн. рублей).
Собственные доходы поступили в сумме 18 251,9 млн. рублей, что составляет 79,8 % к годовым назначениям, утвержденным сводной бюджетной росписью (22 872,0 млн. рублей), их доля в объеме поступивших доходов составляет 62,0 %. По сравнению с соответствующим периодом прошлого года в отчетном периоде поступление собственных доходов увеличилось на 2 441,6 млн. рублей или на 15,4 % (за 9 месяцев 2015 года поступило 15 810,3 млн. рублей).
В объеме собственных доходов поступление налоговых доходов составило в сумме 17 509,7 млн. рублей, или 79,5 % к годовым назначениям (22 021,0 млн. рублей), их доля в объеме собственных доходов составляет 95,9 %. По сравнению с соответствующим периодом прошлого года в отчетном периоде поступление налоговых доходов увеличилось на 2 438,7 млн. рублей или на 16,2% (за 9 месяцев 2015 года поступило 15 071,0 млн. рублей).
Поступление неналоговых доходов составило в сумме 742,2 млн. рублей, или 87,2 % к годовым назначениям (851,0 млн. рублей), их доля в объеме собственных доходов составляет 4,1 %. По сравнению с соответствующим периодом прошлого года в отчетном периоде поступление неналоговых доходов увеличилось на 2,9 млн. рублей или на 0,4 % (за 9 месяцев 2015 года поступило 739,3млн. рублей).
В объеме налоговых доходов доля налога на прибыль организаций составила 31,6 % (поступило 5 527,1 млн. рублей, или 101,7 % к годовым назначениям – 5 434,5 млн. рублей); доля налога на доходы физических лиц – 30,2 % (поступило 5 284,9 млн. рублей, или 66,9 % к годовым назначениям – 7 898,5 млн. рублей);доля акцизов по подакцизным товарам (продукции), производимым на территории Российской Федерации – 18,3 % (поступило 3 211,8 млн. рублей, или 86,8 % к годовым назначениям – 3 697,9 млн. рублей);доля налогов на имущество – 11,8 % (поступило 2 065,8 млн. рублей, или 62,8 % к годовым назначениям – 3 289,7 млн. рублей);доля налогов на совокупный доход – 7,6 % (поступило 1 330,8 млн. рублей, или 83,4 % к годовым назначениям – 1 595,6 млн. рублей); доля государственной пошлины, сборов – 0,5% (поступило 89,1 млн. рублей, или 85,3 % к годовым назначениям – 104,5 млн. рублей).
По сравнению с аналогичным периодом 2015 года наблюдается увеличение поступлений налога на прибыль организаций на 1 533,6 млн. рублей (на 38,4 %); налога на доходы физических лиц на 258,3 млн. рублей (на 5,1 %); акцизов по подакцизным товарам (продукции), производимым на территории Российской Федерации на 789,3 млн. рублей (на 32,6 %); налогов на совокупный доход на 96,7 млн. рублей (на 7,8 %) и снижение поступлений налогов на имущество на 230,6 млн. рублей (на 10,0 %); государственной пошлины, сборов на 8,6 млн. рублей (на 8,8 %).
В объеме неналоговых доходов основные поступления приходятся на штрафы, санкции, возмещение ущерба – доля их поступления составила 46,3 % (поступило 343,5 млн. рублей, или 67,3 % к годовым назначениям – 510,4 млн. рублей);доходы от использования имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности – 30,3 % (поступило 224,8 млн. рублей, или 113,2 % к годовым назначениям – 198,5 млн. рублей);доходы от продажи материальных и нематериальных активов – 10,3 % (поступило 76,2 млн. рублей, или 82,7 % к годовым назначениям – 92,1 млн. рублей); платежи при пользовании природными ресурсами – 9,0 % (поступило 66,7 млн. рублей, или в 2,3 раза к годовым назначениям – 29,5 млн. рублей); доходы от оказания платных услуг и компенсации затрат государства – 4,0 % (поступило 29,9 млн. рублей, или в 1,5 раза к годовым назначениям – 19,5 млн. рублей).
По сравнению с аналогичным периодом 2015 года наблюдается увеличение поступлений доходов от продажи материальных и нематериальных активов на 10,8 млн. рублей (на 16,3 %); платежей при пользовании природными ресурсами на 9,9 млн. рублей (на 17,4 %); доходов от оказания платных услуг и компенсации затрат государства на 8,2 млн. рублей (на 37,8 %) и снижение поступлений доходов от использования имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности на 23,1 млн. рублей (на 9,3 %) и штрафов, санкций, возмещений ущерба на 3,2 млн. рублей (на 0,9 %).
Безвозмездные поступления составили в сумме 11 174,4 млн. рублей, или 69,7 % к годовым назначениям, утвержденным сводной бюджетной росписью (16 025,6 млн. рублей), их доля в объеме поступивших доходов составляет 38,0 %. По сравнению с соответствующим периодом прошлого года в отчетном периоде объем безвозмездных поступлений уменьшился на 492,5 млн. рублей или на 4,2 % (за 9 месяцев 2015 года поступило - 11 666,9 млн. рублей).
Безвозмездные поступления в сальдированной сумме сложились за счет следующего:
дотаций от других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации – 5 500,9 млн. рублей, или 76,4 % к годовым назначениям (7 197,6 млн. рублей), их доля в объеме безвозмездных поступлений составила 49,2 %;
субсидий бюджетам субъектов Российской Федерации и муниципальных образований (межбюджетные субсидии) – 2 582,8 млн. рублей, или 59,8 % к годовым назначениям – 4 318,7 млн. рублей, (доля – 23,1 %);
субвенций бюджетам субъектов Российской Федерации и муниципальных образований – 1 507,8 млн. рублей, или 67,4 % к годовым назначениям – 2 236,9 млн. рублей, (доля – 13,5 %);
иных межбюджетных трансфертов - 1 113,9 млн. рублей, или 81,8 % к годовым назначениям – 1 361,6 млн. рублей, (доля – 10,0 %);
безвозмездных поступлений от государственных (муниципальных) организаций – 491,7 млн. рублей, или 51,0 % к годовым назначениям – 964,5 млн. рублей, (доля – 4,4 %);
прочих безвозмездных поступлений – 0,9 млн. рублей, или 100,0 % к годовым назначениям (доля - 0,01 %);
доходов бюджетов бюджетной системы Российской Федерации от возврата бюджетами бюджетной системы Российской Федерации и организациями остатков субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение, прошлых лет – 45,9 млн. рублей при годовых назначениях – 5,7 млн. рублей, (доля - 0,4 %);
возврата остатков субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение, прошлых лет - минус 69,6 млн. рублей при годовых назначениях - минус 60,3 млн. рублей.
2. Исполнение республиканского бюджета по расходам
Законом расходы на 2016 год утверждены в объеме 41 440,6 млн. рублей. Сводной бюджетной росписью расходы увеличены на 27,0 млн. рублей, или на 0,1 % и утверждены в сумме 41 467,6 млн. рублей.
За 9 месяцев т.г. расходная часть республиканского бюджета Чувашской Республики исполнена в сумме 25 954,7 млн. рублей, что составляет 62,6 % к утвержденным годовым назначениям.По сравнению с аналогичным периодом прошлого года в отчетном периоде объем расходов уменьшился на 1 909,7 млн. рублей или на 6,8 % (за 9 месяцев 2015 года расходы составили в сумме 27 864,4 млн. рублей).
В разрезе разделов функциональной классификации расходов исполнение составило:
«Общегосударственные вопросы» - 560,8 млн. рублей (32,8 % к годовым назначениям – 1 708,9 млн. рублей), их доля в общей сумме расходов республиканского бюджета Чувашской Республики составила 2,2 %. По данному разделу незначительно освоены средства по подразделу «Другие общегосударственные вопросы» - 33,4 % (расходы составили в сумме 199,7 млн. рублей при утвержденных годовых назначениях 598,0 млн. рублей);
«Национальная оборона» - 19,5 млн. рублей (70,9 % к годовым назначениям –27,5 млн. рублей), доля – 0,08 %;
«Национальная безопасность и правоохранительная деятельность» - 148,4 млн. рублей (60,1 % к годовым назначениям –246,6 млн. рублей), доля - 0,6 %;
«Национальная экономика» - 4 361,5 млн. рублей (54,2 % к годовым назначениям – 8 048,9 млн. рублей), доля – 16,8 %;
«Жилищно-коммунальное хозяйство»- 689,4 млн. рублей (46,2 % к годовым назначениям – 1 493,5 млн. рублей), доля – 2,7 %.По данному разделу незначительно освоены средства по подразделу «Коммунальное хозяйство» - 2,0 % (расходы составили в сумме 4,3 млн. рублей при утвержденных годовых назначениях 213,4 млн. рублей);
«Охрана окружающей среды» - 13,1 млн. рублей (51,6 % к годовым назначениям - 25,4 млн. рублей), доля – 0,05 %;
«Образование» - 7 588,8 млн. рублей (65,8 % к годовым назначениям – 11 537,7 млн. рублей), доля – 29,2%;
«Культура, кинематография» - 376,3 млн. рублей (58,4 % к годовым назначениям – 643,9 млн. рублей), доля - 1,4 %;
«Здравоохранение» - 5 304,7 млн. рублей (73,1 % к годовым назначениям – 7 260,6 млн. рублей), доля – 20,4 %;
«Социальная политика»- 5 450,6 млн. рублей (66,6 % к годовым назначениям – 8 182,6 млн. рублей), доля – 21,0 %;
«Физическая культура и спорт»- 485,8 млн. рублей (61,4 % к годовым назначениям – 791,6 млн. рублей), доля - 1,9 %;
«Средства массовой информации»- 70,6 млн. рублей (70,6 % к годовым назначениям – 100,1 млн. рублей), доля - 0,3 %;
«Обслуживание государственного и муниципального долга»- 140,3 млн. рублей (33,4 % к годовым назначениям – 420,0 млн. рублей), доля – 0,5 %;
«Межбюджетные трансферты общего характера бюджетам субъектов Российской Федерации и муниципальных образований» - 744,9 млн. рублей (76,0 % к годовым назначениям – 980,3 млн. рублей), доля - 2,9 процента.
3. Результат исполнения республиканского бюджета
По состоянию на 1 октября т.г. республиканский бюджет Чувашской Республики исполнен с профицитом в сумме 3 471,6 млн. рублей (по итогам 9 месяцев 2015 года бюджет исполнен с дефицитом в сумме 387,2 млн. рублей).